余會 追問

2020-07-03 11:35

我賬上的應(yīng)交所得稅是沒有余額的，我現(xiàn)在還沒做處理，我就是不曉得要不要在賬上做處理

軼塵老師 解答

2020-07-03 11:36

多繳稅款2512.71元，怎么會沒有余額？？

余會 追問

2020-07-03 11:43

是匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的多交稅款，匯算清繳后我還沒有做到賬上，我就是想問需不需要在賬上反應(yīng)出來

余會 追問

2020-07-03 11:46

計提的時候應(yīng)交所得稅在貸方，教的時候就在借方，所有就沒有余額撒

軼塵老師 解答

2020-07-03 14:54

多交的稅款 你們不是通過銀行存款交的嗎？

余會 追問

2020-07-03 15:36

計提 借：所得稅費  2512.71元  貸：應(yīng)交稅費-所得稅費2512.71元  交的時候  借：應(yīng)交稅費-所得稅費2512.71元 貸：銀行存款 2512.71元 是 通過銀行存款交的，現(xiàn)在就是這款是在稅務(wù)留底沒有退回公司賬戶上

余會 追問

2020-07-03 15:59

后面的分錄是不是該這樣做啊，借：應(yīng)交稅費-所得稅費 貸：以前年度損益調(diào)整  在結(jié)轉(zhuǎn)：借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤