內心向暖 追問

2020-07-03 10:48

就是同一筆業(yè)務，6月份沒有開票，我就直接記入了收入，借：銀行存款    貸：主營業(yè)務收入  應交稅費—應交增值稅—銷項稅
但到了這個月又開票了。

玲老師 解答

2020-07-03 11:06

先紅沖無票收入的分錄，然后再按開票的金額確認收入做賬

內心向暖 追問

2020-07-03 11:19

老師那全都是在貸方嗎？

玲老師 解答

2020-07-03 11:20

呢好，原來的分錄不變，金額用負數，

內心向暖 追問

2020-07-03 11:21

是不是貸主營業(yè)務收入（紅字）應交增值稅銷項稅
貸主營業(yè)務收入  應交增值稅銷項稅

玲老師 解答

2020-07-03 11:21

您好，借應收賬款負數帶主營業(yè)務收入負數應交稅費負數，然后再開發(fā)票，就按發(fā)票金額入賬借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅

內心向暖 追問

2020-07-03 11:21

是不是貸主營業(yè)務收入（紅字）應交增值稅銷項稅（紅字）
貸主營業(yè)務收入 應交增值稅銷項稅

內心向暖 追問

2020-07-03 11:23

老師：以前做的是銀行存款，不是應收賬款

玲老師 解答

2020-07-03 11:23

您好，正確的分錄我已經發(fā)給您了，在上面您看一下