朝歌晚酒 追問

2020-07-02 10:13

還有個(gè)問題，一般作廢的發(fā)票，前臺(tái)需要上交到財(cái)務(wù)這邊嗎？財(cái)務(wù)這邊把作廢的發(fā)票怎么處理呢

曉宇老師 解答

2020-07-02 10:15

需要交到財(cái)務(wù)，然后由財(cái)務(wù)人員將已經(jīng)作廢的增值稅發(fā)票敲蓋“作廢”章或“作廢”字樣，可單獨(dú)存放，發(fā)票必須全部聯(lián)次妥善保管、不得私自銷毀，以備查核。

朝歌晚酒 追問

2020-07-02 10:22

5月15離職，人事把公司替員工繳納的社保在工資里扣除了，我現(xiàn)在做發(fā)放工資的分錄，就還剩下200不平，這個(gè)我該放哪里

曉宇老師 解答

2020-07-02 10:26

您把這200沖減多計(jì)提的社保費(fèi)即可。

朝歌晚酒 追問

2020-07-02 10:28

但是我們5月已經(jīng)給他交了。做繳納社保的時(shí)候正常做的?？赡茉骂^剛交，她沒過幾天就離職了，所以人事扣下來了。

曉宇老師 解答

2020-07-02 10:34

是的，扣下來的前沖減之前上交社保時(shí)的費(fèi)用，因?yàn)檫@部分錢不是公司實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。

朝歌晚酒 追問

2020-07-02 10:36

那我是在發(fā)工資這個(gè)分錄是社保是其他應(yīng)收款上沖還是沖公司部分的呢。我計(jì)提的工資就多200了，這個(gè)分錄怎么做

曉宇老師 解答

2020-07-02 10:42

同學(xué)，沖公司部分，因?yàn)楣静糠值挠蓚€(gè)人承擔(dān)了，所以公司計(jì)提的就多了。您現(xiàn)在是其他應(yīng)收款有余額，就直接將該筆余額沖減管理費(fèi)用科目。

朝歌晚酒 追問

2020-07-02 10:51

麻煩看下，這是計(jì)提工資，支付社保 到發(fā)放工資，現(xiàn)在相差147

曉宇老師 解答

2020-07-02 10:59

借：管理費(fèi)用（紅字）147
借：應(yīng)付工資 147

朝歌晚酒 追問

2020-07-02 11:02

沖管理費(fèi)用的社保，那其他應(yīng)收的呢。其他應(yīng)收在最開始貸方的時(shí)候就已經(jīng)存在了這么多了，不應(yīng)當(dāng)相應(yīng)減少嗎

曉宇老師 解答

2020-07-02 11:10

您分錄中其他應(yīng)收款沒有余額，不用調(diào)整。

朝歌晚酒 追問

2020-07-02 14:44

那我應(yīng)付工資借方就是按照實(shí)際金額來的，還需要沖應(yīng)付工資嗎

曉宇老師 解答

2020-07-02 15:10

需要沖應(yīng)付工資，沖您第一張憑證計(jì)提的應(yīng)付工資，不是第二張實(shí)際發(fā)放。