一只白 追問

2020-07-02 10:09

沒有，是這兩個法人和代繳的公司有合作開公司的關(guān)系，也就是代繳公司的法人是我們公司的投資者之一，在今年五月份支付了2019.10-2020.5這個時間段的社保，之前的，一直就沒有付過，公司是去年九月成立的，老師，您看一下，怎么做賬務(wù)處理？

meizi老師 解答

2020-07-02 10:22

你好     那在你們公司 是算員工的話 你就按月計提 和繳納社保分錄即可 。如果這個社保是這個人自己承擔 你就要掛其他應(yīng)收款的

一只白 追問

2020-07-02 10:28

老師，是這樣，這兩個人工資由我們公司發(fā)，社保由另外一家公司交，而且是另一家的公司給交，不是個人，您看
這個怎么處理？不是個人承擔，由其他公司繳納，那我也需要做計提社保和繳納社保的分錄嗎？

meizi老師 解答

2020-07-02 10:35

你好 如果社保是其他公司繳納 。 你不需要做社保部分了 。你就做工資和發(fā)放分錄即可

一只白 追問

2020-07-02 10:38

好的，老師，謝謝您，老師我還想問一下，就是怎么判斷資產(chǎn)負債表和利潤表是正確的呢？

meizi老師 解答

2020-07-02 10:46

你好   他們有勾稽關(guān)系的  ： 1、資產(chǎn)負債表“未分配利潤”科目期末數(shù) - “未分配利潤”科目期初數(shù) = 利潤表“凈利潤” 科目累計數(shù)；
2、利潤表“凈利潤”科目 “年初未分配利潤” - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產(chǎn)負債表“期末未分配利潤”期末數(shù)；

一只白 追問

2020-07-02 10:49

好的，老師，謝謝您啦

meizi老師 解答

2020-07-02 10:58

沒事的希望能幫到你