L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-01 18:50

老師，實收資本繳納印花稅如何做分錄，還需要計提么

莊老師 解答

2020-07-01 19:34

你好，現(xiàn)在不用計提了，借稅金及附加，貸銀行存款，

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-01 19:35

哦，好的謝謝您

莊老師 解答

2020-07-01 19:36

印花稅賬務(wù)處理:

實際收到資本注入時:

借:稅金及附加--印花稅 (之前是管理費用)

貸:銀行存款

莊老師 解答

2020-07-01 19:36

應(yīng)該的，祝你學(xué)習(xí)快樂，

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:11

您好，老師，就是在2020年1月和2月的時候，社?；鶖?shù)調(diào)低，但是直到3月份，造工資表的時候，依舊按原來扣除標(biāo)準(zhǔn)扣個人的社保，導(dǎo)致多扣了，，后來這部分也補發(fā)了，但是其他應(yīng)收款顯示的負(fù)數(shù)，這個怎么做分錄把這個沖了呢

莊老師 解答

2020-07-02 15:37

其他應(yīng)收款顯示的負(fù)數(shù)，是在貸方，表示已經(jīng)扣了，可以的，

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:38

多扣了呢

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:41

1月和2月多扣了社保，三月份補發(fā)，不應(yīng)該就平了么，可是顯示的負(fù)數(shù)，

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:42

社保這塊顯示沒補，但是工資的確是發(fā)了

莊老師 解答

2020-07-02 15:43

你好，其他應(yīng)收款是貸方還是借方是負(fù)數(shù)，

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:43

借方負(fù)數(shù)

莊老師 解答

2020-07-02 15:52

其他應(yīng)收款負(fù)數(shù)，說明在貸方，也說明是還沒付出，比如代扣了，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，其他應(yīng)收款－－社保，下個月付出時就平了，

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:52

付了，我沒做其他應(yīng)收款

L藍(lán)OV羽E 追問

2020-07-02 15:53

就直接加到他們工資中了

莊老師 解答

2020-07-02 16:00

付了，我沒做其他應(yīng)收款，那這個科目多出來，要查一下是什么原因，