御姐 追問

2020-07-01 09:58

專票現(xiàn)在都是自己開了，季末繳稅，不去大廳開了呢

meizi老師 解答

2020-07-01 10:01

你好  你自己開的話你是一般納稅人可以用抵扣的

御姐 追問

2020-07-01 10:02

老師，我是小規(guī)模啊，我都說了未達(dá)起征點(diǎn)了啊

meizi老師 解答

2020-07-01 10:03

你好  沒有達(dá)到起征點(diǎn)的話 專票也是要繳納增值稅的  。 你可以用金稅盤的錢來抵減

御姐 追問

2020-07-01 10:03

怎么抵減，怎么填表呢？

meizi老師 解答

2020-07-01 10:08

你好  這個是小規(guī)模的：抵減的時候 ：
1、《增值稅減免稅申報明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。
2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)《增值稅減免稅申報明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

御姐 追問

2020-07-01 11:55

老師，這么填對嗎？但是主表還需要怎么修改呢？

meizi老師 解答

2020-07-01 11:58

小規(guī)模主表寫16欄 你去看看

御姐 追問

2020-07-01 12:00

老師16欄不能填寫

meizi老師 解答

2020-07-01 12:14

那你16欄不需要填寫 。你都沒有產(chǎn)生要繳納的稅費(fèi)  你也沒法抵減哦

御姐 追問

2020-07-01 12:15

專票有133元的增值稅呢

meizi老師 解答

2020-07-01 12:24

你好 那你減免的時候 不是寫了本期抵減了133多的增值稅嗎 那么就會抵減掉的 你去看看你減免表寫的多少