竺二 追問(wèn)

2020-07-01 09:09

增值稅稅率降為1%是從3月1日開(kāi)始的，1月2月開(kāi)的發(fā)票應(yīng)該還是需要按3%申報(bào)，3萬(wàn)和30萬(wàn)需不需要分開(kāi)填呢？

maize老師 解答

2020-07-01 09:20

不你稅局不是說(shuō)可以按1%嗎，那這個(gè)直接合并一起申報(bào)就可以，

maize老師 解答

2020-07-01 09:21

不是開(kāi)專票，是可以直接按1%去申報(bào)，

竺二 追問(wèn)

2020-07-01 09:22

稅務(wù)局說(shuō)的意思就是自3月1日之后開(kāi)的普票可以按1%申報(bào)，但是1月2月還是按正常3%申報(bào)的，這種應(yīng)該怎么填報(bào)表呢

maize老師 解答

2020-07-01 09:27

這個(gè)合計(jì)不含稅銷售額假設(shè)是33萬(wàn)，填寫1行=3行=33萬(wàn)，18欄和減免表2,3,4列=30萬(wàn)*2% 后面應(yīng)納稅額=33萬(wàn)*3% 應(yīng)補(bǔ)退稅額=30萬(wàn)*1%+3萬(wàn)*3%