放飛夢想 追問

2020-06-30 15:14

多余的400怎么寫分錄

鄒老師 解答

2020-06-30 15:19

你好，多余的400體現(xiàn)在了應收賬款貸方余額400，表示預收款項的意思

放飛夢想 追問

2020-06-30 15:23

那能不能把他做平，這個算是貨款的利息費用，這筆貨款是過了1年多才收到的款。

鄒老師 解答

2020-06-30 15:29

你好，那就需要把400做其他業(yè)務收入核算才是的
開具發(fā)票，借；應收賬款 10000 ，貸；主營業(yè)務收入 ， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
收款，借；銀行存款10400 ，貸； 應收賬款 10000，其他業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅（其他業(yè)務收入，應交稅費合計400）

放飛夢想 追問

2020-06-30 15:31

分錄寫其他業(yè)務收入400，一直不開對方發(fā)票可以這么做嗎

鄒老師 解答

2020-06-30 15:35

你好，400可以做無票收入處理的

放飛夢想 追問

2020-06-30 15:37

無票收入單獨寫分錄怎么寫

鄒老師 解答

2020-06-30 15:37

你好，借；銀行存款400，貸；其他業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅

放飛夢想 追問

2020-06-30 15:40

應交稅費-應交增值稅金額寫0嗎

鄒老師 解答

2020-06-30 15:41

你好
借；銀行存款  400，貸；其他業(yè)務收入  400/（1+增值稅稅率），應交稅費—應交增值稅  400/（1+增值稅稅率）*增值稅稅率

放飛夢想 追問

2020-06-30 15:49

這個多收到的貨款也要繳納增值稅

鄒老師 解答

2020-06-30 15:51

你好，這個確認為其他業(yè)務收入，是需要繳納增值稅的

放飛夢想 追問

2020-06-30 16:48

好吧，明白了。

鄒老師 解答

2020-06-30 16:51

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝