粗心的身影 追問

2020-06-30 13:01

就掛著問題不大是吧
不需要處理？

maize老師 解答

2020-06-30 13:09

不大，這個不注銷掛著就可以，要不就做壞賬處理，
1.計提壞賬時：借：資產(chǎn)減值損失        貸：壞賬準(zhǔn)備
2.實際發(fā)生壞賬時 借：壞賬準(zhǔn)備        貸：應(yīng)收賬款

粗心的身影 追問

2020-06-30 13:52

好的。有挺多家都是七八十萬這樣，那就掛著了。如果是我們收款了，但是沒有開票出去的情況。就是收款金額比開票金額多。。這個怎么處理

maize老師 解答

2020-06-30 14:09

是還有交易吧，還是沒有交易還是真實銷售就是收款只是沒有開發(fā)票是那種？沒有交易也不退，借應(yīng)收賬款 貸營業(yè)外收入 要是有銷售沒有開發(fā)票 后續(xù)也不開，需要做無票收入，對應(yīng)那個貨物也給對方，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅額

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:10

老師，還有一個問題，17年的時候，有一筆應(yīng)付貨款，應(yīng)該是A的，做到了B頭上?，F(xiàn)在要調(diào)整的話是要調(diào)在今年了是吧。要怎么調(diào)，分錄怎么做。。

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:12

有真實交易。。比如真實交易就是3萬，我們開票3萬給對方，但是對方打款打了5萬進(jìn)來。。就變成無開票金額2萬了

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:16

有銷售，沒有開發(fā)票。在國稅申報系統(tǒng)里面第三欄有一個無票收入，那個需要填寫嗎？只調(diào)憑證可以嗎

maize老師 解答

2020-06-30 14:27

貸應(yīng)付賬款 b負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款，a  在國稅申報系統(tǒng)里面第三欄有一個無票收入，那個需要填寫嗎？只調(diào)憑證可以嗎 正規(guī)是需要調(diào)整，做無票收入，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅額

maize老師 解答

2020-06-30 14:28

不過無票收入需要交稅，你看你老板咋說吧，沒有說交，那掛著吧

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:51

老師。是不是所有的有對公收款的，然后沒開票的，正常來說都要做無票收入申報稅額？

maize老師 解答

2020-06-30 15:08

有銷售話，有發(fā)貨是需要轉(zhuǎn)無票收入下