遇見美好 追問

2020-06-29 18:35

我們是想甲供工程用電的方式補充，這塊的發(fā)票一直是開給甲方的，其他材料票我們已經(jīng)收取了部分專票，已經(jīng)認證了還沒有抵扣

趙海龍老師 解答

2020-06-29 18:38

這樣的話不可以因為你已經(jīng)產(chǎn)生過部分業(yè)務(wù)了
一般中途不能變的

遇見美好 追問

2020-06-29 18:51

老師，一個項目的所有業(yè)務(wù)只能遠選擇一種計稅方式是嗎？不能一部分采取清包工，一部分選擇一般計稅

趙海龍老師 解答

2020-06-29 18:58

對的，稅務(wù)機關(guān)一般是選定一個規(guī)則，三年內(nèi)不輕易變動

遇見美好 追問

2020-06-29 19:34

老師，如果我采取一般計稅，如果勞務(wù)分包出去，簽訂清包工合同，那我收取勞務(wù)票應(yīng)該收取專票還是普票呢？我可以選擇差額納稅嗎？

趙海龍老師 解答

2020-06-29 19:52

可以選擇差額征稅，也可以接受專票，抵扣沒有問題。

遇見美好 追問

2020-06-29 20:03

選擇差額計稅的情況是勞務(wù)分包費用收取的普票是嗎？如果對方對方開的專票就直接抵扣不用選擇差額計稅，不知道我的理解對不對

趙海龍老師 解答

2020-06-29 20:15

不需要，差額部分可以是專票，建筑行業(yè)是一個例外

遇見美好 追問

2020-06-29 20:18

專票差額計稅應(yīng)該進行賬務(wù)處理呢？先認證抵扣還是怎么？

趙海龍老師 解答

2020-06-29 20:19

和你平時的差額處理一樣的，先認證也可以后認證也可以，這么有特殊的地方

遇見美好 追問

2020-06-29 21:18

老師你說的差額是指銷項減去進項的增值稅所繳納的增值稅嗎？我沒太懂

趙海龍老師 解答

2020-06-29 21:20

減去分包后的金額計算銷項同時抵扣進項

遇見美好 追問

2020-06-29 22:04

老師如果我采取簡易征收，可以開具專票給甲方嗎

趙海龍老師 解答

2020-06-29 22:10

可以開專票給甲方的。但是你選擇簡易之后不可以抵扣進項在這個項目

遇見美好 追問

2020-06-29 22:37

好的，老師謝謝你！感謝你的專業(yè)與耐心?。?！

遇見美好 追問

2020-06-29 22:38

不好意思老師再問一下，我如果簡易計稅，材料票都只需取得普票就可以了是嗎？如果收取專票認證之后再進項轉(zhuǎn)出對嗎？

趙海龍老師 解答

2020-06-30 07:28

是的，如果專票要轉(zhuǎn)出去的

遇見美好 追問

2020-06-30 08:37

謝謝老師！

趙海龍老師 解答

2020-06-30 11:50

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快