閻老師 解答

2020-06-29 18:14

不涉及損益的話，應(yīng)付款可以直接調(diào)整

蘭蘭 追問

2020-06-29 19:22

每月都要結(jié)轉(zhuǎn)藥品成本，會影響成本嗎？

閻老師 解答

2020-06-29 21:35

會影響的，調(diào)整應(yīng)付的對方科目就是庫存商品，影響庫存商品的成本價。

蘭蘭 追問

2020-06-29 21:54

那這個應(yīng)該怎么辦呀？那需要把18-19年的賬改嗎？應(yīng)該怎么改??？

閻老師 解答

2020-06-29 22:31

您當(dāng)時記賬的時候怎么記的，是借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款嗎，如果是的話，反方向調(diào)回來就行了。稅款應(yīng)該不會錯，都是根據(jù)發(fā)票記的。

蘭蘭 追問

2020-06-30 09:56

稅款不涉及，因為我們是普票，小規(guī)模，醫(yī)療增值稅是免稅的。那我就按照反方向沖，就可以了吧？

閻老師 解答

2020-06-30 10:53

是的，調(diào)減存貨成本，調(diào)減應(yīng)付賬款就可以了。