一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:38

要是核定征收就可以是嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:39

你好，一般是個(gè)體工商戶才會(huì)核定征收，如果是個(gè)體工商戶的話問題不大。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:41

哦，是企業(yè)，有關(guān)營(yíng)業(yè)支付的材料沒有發(fā)票怎么辦呀？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:42

你好，實(shí)際業(yè)務(wù)可以根據(jù)出入庫(kù)單或者是合同做賬，但是未取得合規(guī)發(fā)票，企業(yè)所得稅錢不可以抵庫(kù)，匯算清繳的時(shí)候要做利潤(rùn)調(diào)整。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:44

哦，就是沒取得正式發(fā)票，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，不能入成本是吧？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:46

你好，是做調(diào)整只調(diào)表不用調(diào)帳，因?yàn)槭菍?shí)際發(fā)生的。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:50

哦，那是說要剔除這部分的費(fèi)用，交企業(yè)所得稅是嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:52

你好，是的。匯算清繳的時(shí)候要把這些費(fèi)用剔除掉。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:53

還再請(qǐng)教下，公司這個(gè)月才運(yùn)營(yíng)，人員工資從公戶走的話，公司目前又沒打算給它們做社保，沒交社保有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:55

你好，按規(guī)定是要繳納社保的，你這樣是存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，工資可能不允許企業(yè)所得稅前抵扣。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 15:56

哦哦，那就相當(dāng)于沒取得正式發(fā)票，不能計(jì)入成本，是這么理解吧？

QQ老師 解答

2020-06-26 15:57

你好，真實(shí)業(yè)務(wù)可以計(jì)入成本，但是不可以企業(yè)所得稅前抵扣。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 16:01

企業(yè)所得稅25%？就看收入多少了是吧？因?yàn)槿〉谜匠杀景l(fā)票可能很少哦

QQ老師 解答

2020-06-26 16:03

你好！應(yīng)該是應(yīng)納稅所得額，一般是收入減去成本費(fèi)用的差額。

一歲就很乖 追問

2020-06-26 16:06

哦，不是正式成本發(fā)票，不讓企業(yè)所得稅前抵扣，就是從成本費(fèi)用里剔除出來了嗎？

QQ老師 解答

2020-06-26 16:13

您好，可以這樣理解。