584980343 追問

2020-06-25 15:27

那張發(fā)票2018年入賬分錄是借原材料，貸應付賬款，月底轉入生成成本-材料，借生產(chǎn)成本-材料，貸原材料，那我先要沖銷這兩筆分錄，再怎么做分錄

來來老師 解答

2020-06-25 15:30

因為18年發(fā)生的，如果產(chǎn)品已經(jīng)是在2020年前全部做了銷售并結轉了業(yè)務成本
借以前年度損益調整
貸：應付賬款
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配-未分配利潤
以前年度損益調整是整張票的金額

584980343 追問

2020-06-25 15:34

那交了稅款，直接是借企業(yè)所得稅費用，貸銀行存款。還有我2019年的年報也要更正啊，那張彌補損益調整表始終改不了，怎么弄呢

來來老師 解答

2020-06-25 15:36

你這筆業(yè)務 再19年庫存里有涉及嗎？要沒有 不用改19年的 要涉及要改19年的主業(yè)務成本
看你改了 是不是把所有數(shù)改在了18年？
要是的話 您改的死19年匯算的表不是帳 涉及的是彌補虧損明細表和主表

584980343 追問

2020-06-25 15:37

2018年的年報彌補損益調整表中是虧損了25650元，導致2019年的年報彌補損益調整表中還是有那個數(shù)字，

來來老師 解答

2020-06-25 15:37

補得稅金也是以前年度的

借以前年度損益調整
貸：應交稅費-應交所得稅
借：應交稅費-應交所得稅
貸：銀行存款
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配-未分配利潤

來來老師 解答

2020-06-25 15:38

是的 你改的就是虧損彌補明細表

584980343 追問

2020-06-25 15:55

可是2019年的虧損彌補明細表，它是自動生成的，我也改不了

來來老師 解答

2020-06-25 15:59

您是什么時候改的？要是最近一兩天是有時間差的，下發(fā)不下來
你的手工改在紙上到大廳改
另外部分地區(qū)更正匯算清繳表自己電子稅局自己改不行的 建議您問下你的大廳；我是河北這邊的，月初有的人想更正5月報的匯算清繳是自己在家更正不了得 得去大廳

584980343 追問

2020-06-25 16:14

哦！這邊匯算清繳還沒有結束我在電子稅務局里面可以作廢申報 重新填，那我需要改動哪些表，資產(chǎn)負債表和利潤表都會有所改變把

來來老師 解答

2020-06-25 16:16

財務報表不用的 您要還可以做的話 可以聯(lián)系下軟件客服 看下后臺數(shù)據(jù)是怎樣的
顯示是端午期間 稅局的數(shù)據(jù)慢是正常的

584980343 追問

2020-06-25 16:24

如果可以重新申報2019年的年報，那我還是在主表的營業(yè)成本中減去5萬，其他表都不需要改動

584980343 追問

2020-06-25 16:25

調賬的憑證都坐在2020年6月

來來老師 解答

2020-06-25 16:25

要是你只要這一筆的 且都改在了18年 不涉及別的

584980343 追問

2020-06-25 16:28

2018年的年報更正了，調賬的憑證還沒有做

來來老師 解答

2020-06-25 16:34

憑證做到2020 因為不能反結賬的

584980343 追問

2020-06-25 16:36

我還是不清楚，到底要不要更正2019年的年報

來來老師 解答

2020-06-25 16:40

匯算清繳是調表不調賬的
實際你發(fā)現(xiàn)是2020年，稅局出具通知也是2020，以后要復查還得看你2020有沒有調整
反結賬是咱們會計法不允許的

584980343 追問

2020-06-25 16:42

嗯，那您的意思是我還是要修改2019年的年報

來來老師 解答

2020-06-25 16:43

要的 需要修改的 因為是18年影響19年的彌補虧損情況

來來老師 解答

2020-06-25 17:22

謝謝，您的滿意是我們進步的動力