Winny鐘 追問

2020-06-24 14:34

那如果我有部分商品沒票回來，但走了公賬付款，怎么做分錄？還有就是沒票回來是結(jié)轉(zhuǎn)不了成本是嗎？

meizi老師 解答

2020-06-24 14:35

你好 1.  貨到了發(fā)票沒回來 先暫估入庫 。 發(fā)票來了沖暫估分錄 。 沒票回來的商品實(shí)際銷售出去了 也按實(shí)際的數(shù)量和成本價結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的

Winny鐘 追問

2020-06-24 14:38

如果暫估商品一直都沒發(fā)票回來，我沖掉嗎？

meizi老師 解答

2020-06-24 14:38

你好  如果確定不會收到發(fā)票的 就沖掉 按實(shí)際情況來做賬即可 要沖的

Winny鐘 追問

2020-06-24 14:53

我們是有實(shí)際購入并且付款走了公賬的，但老板不開發(fā)票回來，他應(yīng)該不會開發(fā)票回來的，那暫估入庫這部分能做成本，不紅沖嗎？我之前提問過有些老師回答說可以做成本沖企業(yè)所得稅是嗎？

meizi老師 解答

2020-06-24 14:54

你好  如果你收到貨物的時候 就確定不會開票回來的。 直接做入庫即可    不需要暫估了 。 銷售后做銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)  。  你季度預(yù)繳是可以沖利潤  但是次年匯算你還是會因?yàn)闆]發(fā)票 匯算調(diào)整    多繳納企業(yè)所得稅的 。

Winny鐘 追問

2020-06-24 14:58

那就是不能做成本，要紅沖掉了，那如果我入庫時，借：庫存商品，貸銀行存款，沖掉時怎么沖？我確實(shí)付了款？

meizi老師 解答

2020-06-24 15:01

你好 我的意思是你既然沒有發(fā)票來了 。你實(shí)際取得了貨物購進(jìn)。 直接做借庫存商品貸銀行存款。  就不存在沖暫估分錄。  。 暫時是說的 購進(jìn)了貨物 后期還會開票回來。 你暫時先暫估 收到發(fā)票在紅沖。

Winny鐘 追問

2020-06-24 15:03

明白，假如我們4月有銷項增值稅是3000元，進(jìn)項有4000元，銷項里有些商品與進(jìn)項不致，申報時可以直接抵扣嗎？那些不一致商品，一直都沒有進(jìn)項回來會有影響嗎

meizi老師 解答

2020-06-24 15:04

你好 如果不一致的話    但是實(shí)際是公司購買的產(chǎn)品取得進(jìn)項稅發(fā)票   真實(shí)的業(yè)務(wù)是可以抵扣的。  不是非得對應(yīng)的產(chǎn)品進(jìn)項稅才抵扣的

Winny鐘 追問

2020-06-24 15:05

好的謝謝

meizi老師 解答

2020-06-24 15:06

沒事的  你要后期追著讓對方開沒有開的發(fā)票。  避免匯算沒發(fā)票調(diào)增處理

Winny鐘 追問

2020-06-24 15:07

好的謝謝

meizi老師 解答

2020-06-24 15:12

沒事希望能幫到你

Winny鐘 追問

2020-06-24 15:27

你好，增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)是可以抵扣增值稅的嗎？如果一直不用交增值稅是不是不能做抵扣？

meizi老師 解答

2020-06-24 15:29

你好這個是可以全額抵扣的。    你可以留抵 等著你有稅抵扣就行了

Winny鐘 追問

2020-06-24 15:30

留抵是先做分錄，還是有得扣了可做分錄？

meizi老師 解答

2020-06-24 15:32

你好   留抵是你先做購進(jìn)分錄 在做抵減分錄      是等著你具體抵減的時候做  了