直率的巨人 追問

2020-06-24 12:25

意思就是我們包輝創(chuàng)甲方車間，自己提供人工材料，機器設備，他給我勞務費，去年給了65萬的錢，今年6月才開發(fā)票給他們，這樣6月也不要預繳稅，下個月去預繳或直接申報會不會著罰滯納金?

玲老師 解答

2020-06-24 12:30

你好，他給你們提供勞務，那應該是提供勞務的那一方開發(fā)票，你們支付錢才對

玲老師 解答

2020-06-24 12:30

是你企業(yè)發(fā)生銷售商品或者提供服務，然后才繳納稅款，對方給你提供服務，您不需要繳納稅款

直率的巨人 追問

2020-06-24 12:32

我們提供勞務，輝創(chuàng)給我們付勞務款，我們開發(fā)票給他們

玲老師 解答

2020-06-24 12:44

您好，如果您提供完服務了，就應該確認收入繳納稅款，如果您當時沒有確認收入，也沒有繳納稅款，會產(chǎn)生滯納金

直率的巨人 追問

2020-06-24 12:47

服務還一直在做呀，這65萬只是付了一部分的款，后期還要付

玲老師 解答

2020-06-24 12:53

比如這一個服務，您完成一半，他就支付了您那一半錢，您就需要按照您完工百分比確認收入繳納增值稅，

玲老師 解答

2020-06-24 12:54

實際工作中，各地可能存在差異，如果您稅務局說不用您確認收入，那您就不用交稅，也不會產(chǎn)生滯納金，老師給您回復的是正規(guī)的規(guī)定，您可以參考，

直率的巨人 追問

2020-06-24 13:39

稅務局怎么可能不用，只要你去他就收，他只看發(fā)票

玲老師 解答

2020-06-24 13:44

要正規(guī)的服務業(yè)，按照完工百分比確認收入，你做了一部分工程，他給了你部分款項，你就應該確認收入繳納稅款

直率的巨人 追問

2020-06-24 13:48

是合作的車間，沒有完工，包工，人家提供車間，我們提供人力材料，機器設備，人家給我們勞務費，也按工程來算?

玲老師 解答

2020-06-24 13:50

那你們簽訂的具體是什么合同和平內(nèi)容是怎樣寫的？然后再具體確定是不是工程合同？

玲老師 解答

2020-06-24 13:54

如果 你只是預收 款了 沒有提供服務也沒有發(fā)出商品， 不用確認收入 也不用交稅  看你實際情況

直率的巨人 追問

2020-06-24 14:26

不是工程合同，是勞務合同，就是純勞務的，

玲老師 解答

2020-06-24 14:27

勞務合同，一般就是活也做一部分了，然后錢也收一部分了，就是按照這個勞務的進度確認收入繳納相關稅費，

玲老師 解答

2020-06-24 14:28

正規(guī)處理是這樣的

直率的巨人 追問

2020-06-24 14:28

好的，知道了

玲老師 解答

2020-06-24 14:32

您好，不客氣的，祝您工作學習愉快，如果還有不清楚的，您可以追問