茜  追問

2020-06-23 21:55

您是把兩筆合一起了嗎？

茜  追問

2020-06-23 21:56

沒太看懂

路老師 解答

2020-06-23 21:57

上面這個是福利費的分錄，假設(shè)福利費的專用發(fā)票來了之后，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出，就是這么做分錄的。
你是要單獨的進項稅額轉(zhuǎn)出分錄嗎？之前取得發(fā)票時是怎么做賬的

茜  追問

2020-06-23 22:01

我看明白了，是在取到發(fā)票就直接轉(zhuǎn)出了對嗎？

茜  追問

2020-06-23 22:04

但是這樣應(yīng)交稅費進項稅額還是有余額呀？

茜  追問

2020-06-23 22:05

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 這兩筆都沒平？

路老師 解答

2020-06-23 22:22

是的，進項稅額和進項稅額轉(zhuǎn)出，還有銷項稅額 這些平時都是有余額的，等年底時再統(tǒng)一相互轉(zhuǎn)平