掌柜 追問(wèn)

2020-06-23 17:10

做費(fèi)用嗎？后期刷手確認(rèn)收貨后，款會(huì)進(jìn)到公司帳的，又要如何入帳呢？

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:11

借  銀行存款  貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

掌柜 追問(wèn)

2020-06-23 17:14

因?yàn)槭蔷W(wǎng)店，員工只是提前墊付，并沒(méi)有發(fā)票，應(yīng)該不能算費(fèi)用吧

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:14

你好，沒(méi)有發(fā)票，計(jì)入其他應(yīng)收款科目

掌柜 追問(wèn)

2020-06-23 17:18

報(bào)銷時(shí)做，借，其他應(yīng)收，貸銀行存款，收到款時(shí)，借銀行存款，貸其應(yīng)收？這樣好像也不對(duì)，竟然是刷單，稅務(wù)上還有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:21

你刷單的收入確認(rèn)收入，員工的墊支的錢退還給員工

掌柜 追問(wèn)

2020-06-23 17:23

是啊，確認(rèn)收入，做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，退給員工的款做什么老師

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:28

甲先墊支10元，公司退給甲10元，公司入賬10元
甲墊支的 不需要做分錄
退給員工   借，其他應(yīng)收10，貸銀行存款10
確認(rèn)收入  借  銀行存款10 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10/（1+適用稅率）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額  10/（1+適用稅率）*適用稅率
事實(shí)上，你員工幫公司刷單的，公司是不確認(rèn)收入的
直接 借 銀行存款10  貸  其他應(yīng)收10

掌柜 追問(wèn)

2020-06-23 22:13

謝謝您老師

汪晨老師 解答

2020-06-24 11:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！