老師，這是與我們企業(yè)新合作的一家公司，我們公司向這個公司轉(zhuǎn)了10萬元購買材料，但該公司并不給我們開票，并且后期有可能把這筆款退回，請問這筆專款單現(xiàn)在具體該怎么入帳？

答： 你好，按正常的購買材料的賬務(wù)處理，后期退回來就沖減回去，借：應(yīng)付或者預(yù)付 貸：銀存

老師 ，您好，這個銀行匯票去購買材料怎么操作呀，比如我是購買方，對方是銷售方，是我把匯票交給銷售方， 對方拿匯票到銀行嗎，那票面的金額多的話，銀行怎么知道購買的材料是多少錢，又怎么退回款呀

答： 因?yàn)橛羞@個入庫通知單哦

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

怎樣可以使借支出去購買材料的款項(xiàng)分開，不重復(fù)入帳

答： 你好！借支時，借：其他應(yīng)收款-xx購材料借支 貸：現(xiàn)金/銀行存款 購回材料報賬時，借：原材料 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)收款-xx購材料借支