禾苗 追問

2020-06-23 13:35

老師，主要是應付賬款—暫估這個科目遺留，不知道怎么處理

bamboo老師 解答

2020-06-23 13:40

您沒調整前的科目余額給我看看

禾苗 追問

2020-06-23 13:43

老師，這個科目從2015年就一直有暫估，一年可能沖消兩次這樣    到2020年5月末余額是1398165.42

bamboo老師 解答

2020-06-23 13:43

有這么多暫估金額？
是每年都在沖銷么 沖銷的時候實際有發(fā)票么

禾苗 追問

2020-06-23 13:45

是，不過沖銷的金額很小，沒有發(fā)票沖銷時

bamboo老師 解答

2020-06-23 13:50

沒有發(fā)票的話 沖銷了也要匯算清繳納稅調整的
您暫估入賬的時候分錄怎么寫的

禾苗 追問

2020-06-23 13:52

借：原材料    貸：應付賬款-暫估入庫     在匯算清繳的時候都調增了

禾苗 追問

2020-06-23 13:53

不是，沖銷的沒有調增，是余額調增了

bamboo老師 解答

2020-06-23 14:00

借：原材料借方紅字
貸：應付賬款 貸方紅字
這樣沖銷余額

禾苗 追問

2020-06-23 14:08

原材料還有二級明細，老師，而且這些都不知道是暫估什么材料留下來的月兒，也可以這樣沖銷嗎？

禾苗 追問

2020-06-23 14:08

老師，我在2019年就按老會計的這樣，做了借，應付賬款暫估   貸庫存現(xiàn)金

禾苗 追問

2020-06-23 14:09

要不要回去修改19年的

bamboo老師 解答

2020-06-23 14:10

19年您已經(jīng)結賬了 不要去修改了 也匯算清繳了
那你實際原材料還有沒有金額？
但是暫估入賬的二級科目是什么

禾苗 追問

2020-06-23 14:14

借原材料-鐵芯   內(nèi)盒等   貸應付賬款-暫估入庫   那2019年的被查到?jīng)]有關系嗎

禾苗 追問

2020-06-23 14:15

有些材料有，但是也不多

bamboo老師 解答

2020-06-23 14:18

被查到就調整 沒有查到就僥幸心理 
那材料是否都領用了？

禾苗 追問

2020-06-23 14:19

還有一下材料沒有領用

禾苗 追問

2020-06-23 14:19

一些材料沒有領用，老師，我們是代理記賬公司來的

bamboo老師 解答

2020-06-23 14:19

您這個暫估的金額是否需要支付？是真實收到材料的 對么

禾苗 追問

2020-06-23 14:21

我也不清楚，就是我們在坐進銷存的時候，不夠庫存，就做了暫估，然后有一些有發(fā)票來，有一些又沒有發(fā)票來

bamboo老師 解答

2020-06-23 14:22

這些金額如果不需要支付的話 那就全部紅沖
如果需要支付的話 就只紅沖原材料 要分清楚的

禾苗 追問

2020-06-23 14:29

老師，分不清那些要支付，來發(fā)票的都是有公司名稱的

bamboo老師 解答

2020-06-23 14:32

那您單位采購員也不能知道嗎

禾苗 追問

2020-06-23 22:01

老師，我們是代理記賬公司 ，就看客戶拿有發(fā)票過來，就知道有庫存的，不然沒有發(fā)票過來，材料又不夠了，我們就是估暫估的

bamboo老師 解答

2020-06-23 22:02

那您把沒有發(fā)票的先沖掉 然后有發(fā)票的掛賬兩年左右還不需要支付的話 就轉到營業(yè)外收入