帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:02

固定資產(chǎn)，不用計提，每月直接做一個憑證可以嗎？

鄒老師 解答

2020-06-23 10:08

你好，計入了固定資產(chǎn)核算，就需要按月計提折舊才是的

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:10

我就是只做了 借：生產(chǎn)成本 折舊，貸：累計折舊

鄒老師 解答

2020-06-23 10:13

你好，會議室的空調(diào)計提折舊，借方是不通過生產(chǎn)成本科目核算的

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:15

嗯，我知道，我不是問的空調(diào)的，我就是問一下 憑證這樣做對嗎？固定資產(chǎn)折舊的

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:15

只需要這樣做就可以嗎？

鄒老師 解答

2020-06-23 10:17

你好，固定資產(chǎn)計提折舊分錄一般是
借；制造費(fèi)用，管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用等科目，貸；累計折舊
很少直接計入生產(chǎn)成本的

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:21

我們是計入生產(chǎn)成本的

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:24

還有就是 固定資產(chǎn)10萬，累計折舊了十萬，折舊完了，需要做一憑證把它轉(zhuǎn)平嗎？

鄒老師 解答

2020-06-23 10:27

你好，這個固定資產(chǎn)是報廢了還是正常在使用呢？

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:27

正常使用呢

鄒老師 解答

2020-06-23 10:30

你好，那就不需要計提折舊，也不需要做處置分錄
等到處置了做處置固定資產(chǎn)分錄就是了

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:32

那沒折舊完，固定資產(chǎn)報廢了呢？

鄒老師 解答

2020-06-23 10:34

你好，沒折舊完，固定資產(chǎn)報廢了就這樣做分錄
借；固定資產(chǎn)清理 ， 累計折舊  ， 貸；固定資產(chǎn)
借；資產(chǎn)處置損益 ，  貸；固定資產(chǎn)清理

帥氣的籃球 追問

2020-06-23 10:36

固定資產(chǎn)清理 金額填 還沒折舊的金額，累計折舊 填 折舊了的金額，固定資產(chǎn)，填總金額，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2020-06-23 10:38

你好，是的，是這樣的

帥氣的籃球 追問

2020-06-24 09:45

我支付了一個運(yùn)費(fèi) ，做的借：是銷售費(fèi)用-銷售運(yùn)費(fèi)，貸：銀行存款，可是運(yùn)費(fèi)后來又退回來，怎么做憑證？做相反憑證嗎？借：銀行存款，貸：銷售費(fèi)用—銷售運(yùn)費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2020-06-24 09:46

你好，退回做之前相反分錄就是了

帥氣的籃球 追問

2020-06-24 09:46

我這樣做是對的是吧

鄒老師 解答

2020-06-24 09:47

你好，是的，你處理的是正確的