老師，公司收到一張發(fā)票租賃費(fèi)專票，已經(jīng)認(rèn)證了，但是后來(lái)發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤，對(duì)方紅沖了，那之前的錯(cuò)票還退給對(duì)方嗎？如果不退我怎么做分錄

答： 不用退 借管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付帳款 開了負(fù)數(shù)借應(yīng)付帳款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

老師您好：我們單位收到租賃費(fèi)，發(fā)票開的金額是19000，銀行實(shí)際收到20000，其中的1000是押金，這個(gè)怎么做分錄?。?/p>

答： 借銀行 1000 貸其他應(yīng)付款，借銀行 19000 貸預(yù)收賬款，借預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

融資租賃時(shí)收到租賃發(fā)票時(shí)如何做分錄？

答： 同學(xué)您好，您入賬的時(shí)候，可以先按總金額暫估記入固定資產(chǎn)，并按月計(jì)提折舊，然后每期收到發(fā)票的時(shí)候，先紅沖暫估再按發(fā)票入賬 借固定資產(chǎn) 未確認(rèn)融資費(fèi)用貸長(zhǎng)期應(yīng)付款 以后收到每期的發(fā)票，結(jié)固定資產(chǎn)負(fù)數(shù)貸長(zhǎng)期應(yīng)付款負(fù)數(shù) 借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸長(zhǎng)期應(yīng)付款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸未確認(rèn)融資費(fèi)用 借其他應(yīng)付款貸銀行存款