魁梧的小蜜蜂 追問

2020-06-22 15:19

是發(fā)放某一位員工沒有做分錄

張艷老師 解答

2020-06-22 15:20

如果您公司之前做了計提分錄的話，這個不影響匯算清繳的。只需補做上發(fā)放工資的分錄就是了嘛

魁梧的小蜜蜂 追問

2020-06-22 15:24

我是剛接手 老會計不在，然后一筆筆對賬，發(fā)現(xiàn)少了幾筆付款分錄，已經(jīng)結(jié)賬了的，我可以直接在本期把分錄補充起來嗎 ？

張艷老師 解答

2020-06-22 15:35

您要先看一下之前是否有工資的計提分錄？

魁梧的小蜜蜂 追問

2020-06-22 15:42

好像沒有計提。老師我這些差的分錄導(dǎo)致我的銀行存款金額對不上，一筆是2020.1月份少提了工人工資，另一筆2020.5月支付銀行財務(wù)費用但是都已經(jīng)結(jié)賬報稅了。第五期的憑證我是通過反結(jié)賬還是在第六期補充分錄呢？

張艷老師 解答

2020-06-22 15:43

您說的這些都是2020年的業(yè)務(wù)，也不涉及企業(yè)所得稅匯算清繳的。
第五期的憑證我是通過反結(jié)賬還是在第六期補充分錄呢？--可以

張艷老師 解答

2020-06-22 15:44

第五期的憑證我是通過反結(jié)賬還是在第六期補充分錄呢？--都可以的。

魁梧的小蜜蜂 追問

2020-06-22 15:45

那我第六期補充做分錄哈 ，只要第六期把銀行存款余額對上就行了是嗎

張艷老師 解答

2020-06-22 16:27

如果不反結(jié)賬的話，您要在六月份做補計提1月份工資和5月份支付銀行財務(wù)費用的分錄。