萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:01

這個收入確定在后面會開票的，那我怎么賬務處理

路老師 解答

2020-06-22 11:02

后面開票時，先沖前面的未開票收入的那筆賬（紅字做相反分錄），再做正常的開票收入賬。

萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:03

那增值稅需要先申報嗎

路老師 解答

2020-06-22 11:05

你之前暫估未開票收入時，申報了嗎？

萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:05

還沒有申報

路老師 解答

2020-06-22 11:06

那就直接在開票時再申報增值稅吧。

萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:06

哦 好的  那我賬上就先掛著不申報嘛

路老師 解答

2020-06-22 11:09

如果你在賬上確定了未開票收入，賬上已經(jīng)做了銷項稅，表示納稅義務時間已經(jīng)到了，就需要馬上申報增值稅。
我以為你之前做未開票收入時忘了申報，現(xiàn)在已經(jīng)開票了，才讓你在開票時申報的。

萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:10

現(xiàn)在那筆收入暫時還沒有開票，意思是還是要申報嘛

路老師 解答

2020-06-22 11:12

是的，做了賬就需要申報增值稅，如果確定開票，你可以通知對方，溝通好之后 早點開票給對方。

萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:22

這樣的話就會涉及后面負數(shù)申報

路老師 解答

2020-06-22 11:26

是的，所以最好跟對方溝通，盡量提早開票給對方。

萌兔女郎 追問

2020-06-22 11:46

好的，老師這筆收入是要做在2019的收入額里面，那這筆增值稅現(xiàn)在還沒有申報有影響嗎？就是盡快開票是嗎？

路老師 解答

2020-06-22 11:56

是的，盡快開票，做了收入，就要申報增值稅，如果19年的收入，現(xiàn)在還沒有申報，是有稅務風險的。

萌兔女郎 追問

2020-06-22 12:07

現(xiàn)在這個情況除了盡快開票外還有什么措施降低風險

路老師 解答

2020-06-22 12:15

盡快申報，偶爾一次可以，但是多了肯定不行。