1.某糧食經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)2020年6月末盤(pán)點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，由于管理不善造成上月從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)的玉米發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，使賬面成本減少10 000元，其中包括運(yùn)費(fèi)成本900元，購(gòu)入當(dāng)月相關(guān)進(jìn)項(xiàng)稅額已申報(bào)抵扣。要求計(jì)算：玉米應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額= 運(yùn)費(fèi)應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額= 應(yīng)計(jì)入待處理財(cái)產(chǎn)損溢的金額=

許老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師

2020-06-20 12:12

1.10000-900=9100元
轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅=9100/（1-9%）*9%=900元
2.轉(zhuǎn)出=900*9%=81元
3.待處理財(cái)產(chǎn)損益=900+81+10000=

含蓄的蛋撻追問(wèn)

2020-06-20 14:07

2.某業(yè)務(wù)員集中報(bào)銷(xiāo)一個(gè)月的差旅費(fèi)，取得一般納稅人開(kāi)具的住宿費(fèi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明金額2 000元（不含稅），取得小規(guī)模納稅人自開(kāi)的住宿費(fèi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明金額1 000元（不含稅）；報(bào)銷(xiāo)飛機(jī)票6 540元，火車(chē)票3 815元，其他車(chē)票700元（其中注明旅客身份信息的412元）。要求計(jì)算：報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=報(bào)銷(xiāo)國(guó)內(nèi)游客運(yùn)輸服務(wù)可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用的金額=

含蓄的蛋撻追問(wèn)

2020-06-20 14:07

老師您好，可以在解答一下這道題嗎

含蓄的蛋撻追問(wèn)

2020-06-20 14:07

謝謝老師

許老師解答

2020-06-20 15:14

這個(gè) 一次問(wèn)一個(gè)問(wèn)題哦
其他同學(xué) 還要回答的