啊玉 追問(wèn)

2020-06-20 12:15

一般納稅人

啊玉 追問(wèn)

2020-06-20 12:15

那如果小規(guī)模也有呢

小云老師 解答

2020-06-20 12:35

小規(guī)模不結(jié)轉(zhuǎn)，一般納稅人借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

啊玉 追問(wèn)

2020-06-20 12:36

老師如果小規(guī)模納稅人，一個(gè)季度開(kāi)票額度是限制30萬(wàn)，那如果這個(gè)季度有張沖銷(xiāo)上季度的8000元，是不是可以扣掉啊

啊玉 追問(wèn)

2020-06-20 12:37

那小規(guī)模直接做成本里是吧

小云老師 解答

2020-06-20 12:47

是的，有作廢紅沖的可以減掉

小云老師 解答

2020-06-20 12:48

小規(guī)模平時(shí)直接做了應(yīng)交稅費(fèi)，月底不用結(jié)轉(zhuǎn)

啊玉 追問(wèn)

2020-06-20 12:49

那意思是說(shuō)如果是30萬(wàn)扣掉8000還是可以在開(kāi)8000的票是吧

小云老師 解答

2020-06-20 13:27

是的，總數(shù)不超過(guò)30萬(wàn)就可以