Xning 追問

2020-06-19 10:33

老師，那賬上有留抵可以抵扣的話，現(xiàn)在我只需要改財(cái)務(wù)報(bào)表吧？

江老師 解答

2020-06-19 10:36

這個(gè)是需要修改財(cái)務(wù)報(bào)表，就是補(bǔ)做賬務(wù)處理后，修改注銷前的財(cái)務(wù)報(bào)表，再到稅務(wù)

Xning 追問

2020-06-19 10:48

就是說得從發(fā)生這個(gè)業(yè)務(wù)的那月的財(cái)務(wù)報(bào)表到上月的都得改了是吧？

江老師 解答

2020-06-19 10:52

不存在修改。因?yàn)楸灸昀麧櫦袄麧櫡峙淇颇康臄?shù)據(jù)，全部是在資產(chǎn)負(fù)債表”未分配利潤“中列示的。

Xning 追問

2020-06-19 10:57

借：庫存商品665.94
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出665.94
借：主營業(yè)務(wù)成本665.94
   貸：庫存商品：665.94
借：本年利潤665.94
   貸：主營業(yè)務(wù)成本665.94
老師幫忙看一下我這個(gè)虧噸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄寫的對(duì)嗎？

江老師 解答

2020-06-19 10:59

一、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄是：
借：庫存商品665.94
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）665.94
二、借：主營業(yè)務(wù)成本665.94
貸：庫存商品：665.94
三、借：本年利潤665.94
貸：主營業(yè)務(wù)成本665.94
四、借：利潤分配——未分配利潤665.94
貸：本年利潤665.94