陳詩(shī)晗老師 解答

2020-06-18 22:40

甲國(guó)  100*7.1/（1-20%）*25%
乙國(guó)  66*4.6/（1-10%）*25%
你計(jì)算一下

糊涂的摩托 追問(wèn)

2020-06-18 22:57

好的，謝謝老師

糊涂的摩托 追問(wèn)

2020-06-18 22:59

老師100萬(wàn)美元，66萬(wàn)紐幣都是應(yīng)納稅所得額，您把他們當(dāng)成稅后利潤(rùn)算了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-06-18 23:28

不好意思哦，這里我要更正一下，更正一下。

甲國(guó) 100*7.1×25%
乙國(guó) 66*4.6×25%
你計(jì)算一下

糊涂的摩托 追問(wèn)

2020-06-18 23:29

老師好，AB公司不能互抵盈虧嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-06-18 23:33

境外的虧損是不可以抵消的。境外的虧損是不可以抵銷(xiāo)在境內(nèi)的應(yīng)該繳納的這個(gè)所得稅。

糊涂的摩托 追問(wèn)

2020-06-18 23:34

AB公司都是境外公司呀

糊涂的摩托 追問(wèn)

2020-06-18 23:34

按照分國(guó)不分項(xiàng)算

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-06-18 23:38

這里雖然說(shuō)同樣是在A(yíng)股，但是你是兩個(gè)公司。那么你是兩個(gè)公司的話(huà)，你這個(gè)虧損的這個(gè)公司這一部分不能夠抵扣境內(nèi)的這個(gè)所得。因?yàn)槟氵@個(gè)虧損的這個(gè)公司在境外的時(shí)候本身就沒(méi)有交。