板藍(lán)根好甜 追問

2020-06-18 15:46

應(yīng)付賬款一直掛著余額，咋個(gè)辦呢？

板藍(lán)根好甜 追問

2020-06-18 15:46

我看說(shuō)的是要通過以前年度損益科目進(jìn)行調(diào)整

江老師 解答

2020-06-18 15:47

應(yīng)付賬款你會(huì)付款處理。
沒有發(fā)票的應(yīng)付賬款，直接付款平賬。

板藍(lán)根好甜 追問

2020-06-18 15:52

老師，我的意思是我暫估成本的時(shí)候：借--庫(kù)存商品    貸---應(yīng)付款

江老師 解答

2020-06-18 15:54

一、付款時(shí)
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
二、暫估的分錄是：
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款
這樣應(yīng)付賬款的數(shù)據(jù)就平賬了。

板藍(lán)根好甜 追問

2020-06-18 16:00

這個(gè)應(yīng)付款科目一直有余額，但我這筆成本已經(jīng)在納稅的時(shí)候調(diào)增了，問題是我把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這筆款是沒有付的

江老師 解答

2020-06-18 16:00

你是虛做的一筆采購(gòu)暫估吧?

板藍(lán)根好甜 追問

2020-06-18 16:01

因?yàn)槿ツ晟婕邦A(yù)交企業(yè)所得稅，所以才做了個(gè)暫估成本，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本里；跨年后，該筆費(fèi)用不會(huì)支出也不會(huì)取得發(fā)票，匯算清繳已經(jīng)調(diào)增

板藍(lán)根好甜 追問

2020-06-18 16:01

一、暫估時(shí)：
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付款

二：結(jié)轉(zhuǎn)成本：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

江老師 解答

2020-06-18 16:03

我說(shuō)的意思是，這筆應(yīng)付賬款是虛做的，不存在的應(yīng)付賬款，也就是不需要付的應(yīng)付賬款嗎?