來來老師 解答

2020-06-18 14:09

有的報表是固定資產(chǎn)只有一行 顯示的是拋出折舊減值的凈額

李昕 追問

2020-06-18 14:23

因為固定資產(chǎn)凈值已經(jīng)不夠折扣了，但是固定資產(chǎn)還沒有折舊完，我才發(fā)現(xiàn)兩邊的固定資產(chǎn)原價不相符，表中的少了

李昕 追問

2020-06-18 14:36

請問這要怎么辦

來來老師 解答

2020-06-18 14:37

報表是軟件生成的還是手工？軟件生成看下報表公式吧 可能是取值錯誤

李昕 追問

2020-06-18 14:37

報表手工的

來來老師 解答

2020-06-18 14:40

那就手工修正下 有時間找稅局修改下報表

李昕 追問

2020-06-18 14:44

直接在表上改，不用寫什么憑證嗎或者損益調(diào)整？

來來老師 解答

2020-06-18 14:46

報表以賬為準，預計折舊是有差的，中間差額部分您看下差多少，今年以前的差可以找領導審批下 調(diào)整入以前年度損益調(diào)整；今年的手工做個憑證修正下折舊吧

李昕 追問

2020-06-18 15:10

查了賬應該是前幾年折舊時忘了原值就給折多了，導致現(xiàn)在凈值差了4百多

來來老師 解答

2020-06-18 15:11

那就做個調(diào)整分錄 把之前折舊差額入以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤

李昕 追問

2020-06-18 15:11

那就入以前年度損益調(diào)整？

李昕 追問

2020-06-18 15:13

那賬上以前錯的累計折扣的數(shù)要改嗎

來來老師 解答

2020-06-18 15:14

是的 要不賬表不符 表實不符

李昕 追問

2020-06-18 15:20

您能把借貸分錄幫我寫一下嗎

來來老師 解答

2020-06-18 15:27

說下差額數(shù)據(jù)情況吧

李昕 追問

2020-06-18 15:32

借：累計折舊，貸：以前年度損益；然后借：以前年度損益，貸：未分配利潤，對嗎

來來老師 解答

2020-06-18 15:36

您這樣做是可以的

李昕 追問

2020-06-18 15:36

就是3個固定資產(chǎn)在同一年提完折舊，一共多折了480.50

李昕 追問

2020-06-18 15:49

這個不涉及調(diào)稅了吧，現(xiàn)在利潤都是負的

來來老師 解答

2020-06-18 15:57

其實 是涉及的 但是金額不大 
個人建議是稅局查的時候改匯算表

李昕 追問

2020-06-18 16:05

改匯算表的意思是？是讓我明年做調(diào)增嗎

來來老師 解答

2020-06-18 16:51

是要改影響年度的 因多提了 多減了利潤