小趙11434578 追問

2020-06-18 12:49

車輛名字是二手交易那邊名，不是俺公司名字，不能入公司固定資產(chǎn)，需要調(diào)帳怎么列分錄

小趙11434578 追問

2020-06-18 12:50

車輛名字是公司名，才能下固定資產(chǎn)的 ，我也是才知道的

meizi老師 解答

2020-06-18 12:50

你好  那你之前怎么做分錄     看怎么來紅沖

小趙11434578 追問

2020-06-18 12:52

主要去年計提折舊了，紅沖管理費用，利潤增加了，不知道要補交所得稅嗎？

meizi老師 解答

2020-06-18 12:54

你好 需要補稅的。  你多做了賬  你要反結(jié)賬去19年改或者是2020年走以前年度損益調(diào)整來沖折舊 。  你去年已經(jīng)沖了折舊金額了嗎

小趙11434578 追問

2020-06-18 12:56

對啊，一直提折舊，兩年了，小微企業(yè)得補交折舊的5%嗎？

meizi老師 解答

2020-06-18 12:57

你好 嗯是的 小微企業(yè)   年應(yīng)納稅所得額100萬以下補5%的稅費

小趙11434578 追問

2020-06-18 13:00

去年沒沖折舊額

meizi老師 解答

2020-06-18 13:17

你好 那你現(xiàn)在就沖  借累計折舊貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅   借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅  貸銀行存款 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤    把固定資產(chǎn)分錄也沖掉 。 這個是補稅的分錄一起給你做了