Wiliam 追問(wèn)

2020-06-17 19:13

可是最后不是要算企業(yè)所得稅，沒(méi)走公賬那還可以全部稅前扣除嗎？我一直以為走了公賬才能做外賬分錄，才能稅前扣除

maize老師 解答

2020-06-17 19:20

有發(fā)票就可以稅前扣除了，你沒(méi)有發(fā)票，記得納稅調(diào)整，

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-17 19:23

可是一般沒(méi)發(fā)票也不會(huì)做到外賬上吧，沒(méi)發(fā)票的要納稅調(diào)增的嘛，那就會(huì)多交企業(yè)所得稅，老板不得干呀

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-17 19:27

我們是一個(gè)新公司，因?yàn)闆](méi)開戶前期的那些費(fèi)用都是老板私賬付了，后期做賬的時(shí)候要把之前兩個(gè)月的分錄補(bǔ)上，但是這個(gè)錢沒(méi)有從公賬走，但是有發(fā)票的那些費(fèi)用又要做賬，這個(gè)不對(duì)應(yīng)嗎，私賬付的款但是有發(fā)票，也可以做賬，稅務(wù)局也認(rèn)可嗎，不是有發(fā)票除了對(duì)公賬戶和備用金嗎

maize老師 解答

2020-06-17 19:27

那是有內(nèi)外賬的，沒(méi)有文件說(shuō)沒(méi)有發(fā)票不能入賬，你可以入賬，交稅別少交就可以，有的是一套賬，那別人不做，那咋按實(shí)際反映業(yè)務(wù)， 匯算清繳也得納稅調(diào)增，所以實(shí)務(wù)中是做內(nèi)賬不入賬

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-17 19:32

所以我們公司有發(fā)票的入外賬，但是那些費(fèi)用有發(fā)票都沒(méi)有從公賬走也沒(méi)有走備用金，老板私賬付的，報(bào)銷的，這筆錢做賬是不是就不能稅前扣除了？

maize老師 解答

2020-06-17 19:58

是的，實(shí)務(wù)中大部分企業(yè)是做內(nèi)賬，

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-17 21:28

我的意思是那些費(fèi)用有發(fā)票都沒(méi)有從公賬走也沒(méi)有走備用金，老板私賬付的，報(bào)銷的，這筆錢做賬是不是就不能稅前扣除了？因?yàn)楣拘鲁闪⒅皼](méi)開戶

maize老師 解答

2020-06-18 08:33

沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除，這個(gè)和你付款沒(méi)有關(guān)系

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-18 08:53

那為什么又要求開發(fā)票要從對(duì)公賬戶付呢？

maize老師 解答

2020-06-18 09:02

那為了保證資金流三流一致，長(zhǎng)期私戶收付款稅局追究可以要求視同服務(wù)繳納增值稅，你要是少量的私戶付款和收款這個(gè)一般是不要緊的，大量就會(huì)有問(wèn)題了 稽查的時(shí)候稅局也會(huì)直接查私戶

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-18 09:40

那我們工資也有兩個(gè)月是私賬付款的，需要繳納個(gè)稅嗎，可以不交嗎？

maize老師 解答

2020-06-18 09:51

你這個(gè)不申報(bào)，是偷稅漏稅，發(fā)出工資就需要代扣代繳個(gè)稅，

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-18 09:54

可是我們五險(xiǎn)還沒(méi)有買，買五險(xiǎn)跟公司從公賬付工資有關(guān)系嗎？

maize老師 解答

2020-06-18 10:07

這個(gè)原則是有勞動(dòng)合同就需要買社保，你們沒(méi)有買需要看你們那邊社保查的嚴(yán)不嚴(yán)，但是你發(fā)工資就需要申報(bào)這個(gè)，

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-18 10:13

我們現(xiàn)在實(shí)習(xí)期還沒(méi)有簽勞動(dòng)合同，意思就是說(shuō)簽勞動(dòng)合同和交個(gè)稅沒(méi)關(guān)系，該交個(gè)稅的還是要補(bǔ)交對(duì)吧？那私賬付的工資，也沒(méi)有關(guān)系嗎，就一兩個(gè)月

maize老師 解答

2020-06-18 10:18

是的，你發(fā)出工資就需要申報(bào)個(gè)稅這個(gè)

Wiliam 追問(wèn)

2020-06-18 10:29

老師，新公司前期費(fèi)用計(jì)入開辦費(fèi)有什么用呢？不計(jì)入開辦費(fèi)計(jì)入正常費(fèi)用可以嗎，如果是做內(nèi)賬的話

maize老師 解答

2020-06-18 10:42

內(nèi)賬按你們實(shí)際做，不需要做開辦費(fèi)，這個(gè)內(nèi)賬可以不按準(zhǔn)則