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叒ふ蓙
于2020-06-17 17:24 發(fā)布 ??1735次瀏覽
小黎老師
職稱: 中級會計師
2020-06-17 17:26
你好,一般計稅項目是減去分包款后計算2%
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預(yù)繳增值稅是根據(jù)收款金額預(yù)交,還是開發(fā)票金額預(yù)交
答: 你好 建筑的嗎 預(yù)收大于開票按預(yù)收
老師 請問跨區(qū)域的項目預(yù)交增值稅 是按開票金額還是減分包款后的金額的2%預(yù)繳呢
答: 你好,一般計稅項目是減去分包款后計算2%
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,項目預(yù)交稅款是開票金額不含稅金額,預(yù)交增值稅嗎?
答: 你好,項目預(yù)交稅款是開票金額不含稅金額
異地預(yù)繳增值稅,是按照每次開票金額預(yù)繳還是按合同金額
討論
跨省工程開票10%的稅點,開票金額10萬元,稅額9090.91元,預(yù)繳2%稅款1818.18,會計分錄:開票做。借:應(yīng)收賬款10萬元,貸:主營業(yè)務(wù)收入90909.09元,貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項稅:9090.91.預(yù)繳稅款部分做,1,計提預(yù)繳稅金,借;應(yīng)交稅金-預(yù)繳增值稅1818.18,貸,應(yīng)交稅金-未交增值稅。2.實際預(yù)繳時,借:應(yīng)交稅金-未交增值稅,貸;銀行存款。這樣做對嗎?
老師,前期預(yù)繳的增值稅低于開票金額,九月份應(yīng)該怎么做
老師,我們是建筑施工單位,預(yù)繳增值稅時,應(yīng)預(yù)繳的增值稅稅款=(本次開票金額-支付的分包款)÷(1+9%)×2% 預(yù)繳企業(yè)所得稅=本次開票金額÷(1+9%)×千分之2 預(yù)繳城建稅=本次預(yù)繳增值稅金額×5%或7% 預(yù)繳教育附加稅=本次預(yù)繳增值稅金額×3% 預(yù)繳地方教育附加稅=本次預(yù)繳增值稅金額×2% 老師您看是這么算嘛,現(xiàn)在建筑服務(wù)稅率變成9%了吧,
項目預(yù)交是按開票金額含稅還是不含稅金額的2%預(yù)交?還是按增值稅的2%預(yù)交?
小黎老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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