Lori點(diǎn) 追問

2020-06-17 15:48

你好，沒有科目余額表，因?yàn)槟莻€(gè)公司沒有什么業(yè)務(wù)，所以手里只有三張報(bào)表。資產(chǎn)負(fù)債表只有銀行和其他應(yīng)付款、未分配利潤(rùn)有余額，利潤(rùn)表只有管理費(fèi)用有余額，且余額為負(fù)數(shù)。

Lori點(diǎn) 追問

2020-06-17 15:49

我現(xiàn)在錄了銀行、其他應(yīng)付款和未分配利潤(rùn)，另外現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)我需要錄入嗎？

QQ老師 解答

2020-06-17 15:49

考試這樣，比如說資產(chǎn)負(fù)債表里的貨幣資金指的是銀行存款和現(xiàn)金，如果沒有科目余額表的話區(qū)分出現(xiàn)金和銀行存款金額的話沒問題。

Lori點(diǎn) 追問

2020-06-17 15:52

好的，那請(qǐng)問一下現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)需要錄入期初嗎？還是只錄入資產(chǎn)負(fù)債表的就可以呢？

Lori點(diǎn) 追問

2020-06-17 15:53

利潤(rùn)表的管理費(fèi)用按理說月底是沒有余額的，可是我手里的報(bào)表顯示管理費(fèi)用為負(fù)數(shù)，我需要錄入嗎

QQ老師 解答

2020-06-17 15:53

一般是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)填入期初就可以了。

Lori點(diǎn) 追問

2020-06-17 15:55

老師，資產(chǎn)負(fù)債表填完肯定試算平衡，如果寫了利潤(rùn)表中的管理費(fèi)用數(shù)，就不能試算平衡，那我是現(xiàn)在不錄入管理費(fèi)用可以嗎？

QQ老師 解答

2020-06-17 15:56

損益類科目是填寫累計(jì)發(fā)生額，因?yàn)閾p益類科目是不可有余額的。

Lori點(diǎn) 追問

2020-06-17 15:56

損益類科目月底都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，已經(jīng)在資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)體現(xiàn)了。所以不需要錄入，對(duì)嗎

QQ老師 解答

2020-06-17 15:57

你好，是的。是這樣理解。