Lavender、 追問

2020-06-17 10:19

就是按照扣款后的金額開的發(fā)票，實(shí)際開9萬，電費(fèi)一萬那最后開的就是八萬的金額，我掛的制造費(fèi)用水電，貸方是應(yīng)付賬款、應(yīng)付賬款那里怎么沖回，我們明明已經(jīng)扣了呀

meizi老師 解答

2020-06-17 10:25

你好    那你們電費(fèi)是你們承擔(dān) 還是對方承擔(dān) 。 意思對方不開電費(fèi)發(fā)票給你們嗎？ 只開租金發(fā)票給你們？

Lavender、 追問

2020-06-17 10:28

恩對、對方承擔(dān)，我們雙方是合作關(guān)系，我們有給他們代加工產(chǎn)品，所以直接從發(fā)票里扣除
怎么做分錄

meizi老師 解答

2020-06-17 10:37

你好  那你就直接按你們發(fā)票來做租賃費(fèi)就行了。 不需要做水電費(fèi)

Lavender、 追問

2020-06-17 10:38

怎么做分錄呢，不知道怎么掛帳

meizi老師 解答

2020-06-17 10:44

你好  按租期 借預(yù)付賬款貸銀行存款   借管理費(fèi)用-租賃費(fèi)貸預(yù)付賬款  就做租賃費(fèi)就行了   按期分?jǐn)?/p>

Lavender、 追問

2020-06-17 10:47

我們沒有從銀行扣除呀，直接從訂單開出的發(fā)票里扣的、這樣不能掛銀行賬吧

meizi老師 解答

2020-06-17 10:54

你好     意思是你們應(yīng)收賬款 來沖應(yīng)付賬款嗎 ？    你租賃別人廠房是掛應(yīng)付賬款。   你開出去的發(fā)票是按應(yīng)收賬款。 那么就是   借應(yīng)付賬款貸應(yīng)收賬款這樣沖掉

Lavender、 追問

2020-06-17 10:56

應(yīng)收賬款我按照實(shí)際開出去的發(fā)票入賬了，這樣應(yīng)收賬款豈不是要多一筆電費(fèi)又在那里掛著呀

meizi老師 解答

2020-06-17 10:59

你好  你都說了 電費(fèi)是別人承擔(dān) 。 你們就不需要體現(xiàn)電費(fèi) 去掛賬。 你就掛你們房租就了

Lavender、 追問

2020-06-17 11:01

電費(fèi)別人承擔(dān)可是我們要做成本哇，我們也交了電費(fèi)，只是說從開給對方的發(fā)票里面扣掉了，就是不知道這個(gè)怎么去做分錄呢

meizi老師 解答

2020-06-17 11:08

你好 電費(fèi)都不是你們承擔(dān)。 你掛應(yīng)收賬款  到時(shí) 在對方的發(fā)票扣除   就少開就行了

Lavender、 追問

2020-06-17 11:10

我們跟他們何用一個(gè)電表，他們公司一起交了，但是要從我們這邊給他們開的發(fā)票里面扣出，我們也算交了電費(fèi)的呀

meizi老師 解答

2020-06-17 11:17

你好       你們費(fèi)用是要有發(fā)票的 。比如你電費(fèi)是用了100元  對方是一起交納了。 既然共用  你可以讓對方給你們發(fā)票復(fù)印件和分割單來做賬  這樣就可以稅前扣除的。     你開票就按你們實(shí)際發(fā)生的金額開出去 。你做收入 掛應(yīng)收賬款  這樣就很清楚了。

Lavender、 追問

2020-06-17 11:21

現(xiàn)在應(yīng)收款本來應(yīng)收十萬，但是如果我把之前掛了應(yīng)付款1一萬電費(fèi)調(diào)過去那就是應(yīng)收款金額對不上了呀

meizi老師 解答

2020-06-17 11:28

首先 1。 你比如發(fā)生了電費(fèi)  你做支付1萬給對方 你要做 借制造費(fèi)用-電費(fèi)1萬 貸應(yīng)付賬款-某房東 1萬 2. 發(fā)生業(yè)務(wù) 你開票   借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  。  不管你怎么開票  你收入是一定的。    比如是應(yīng)收賬款10萬 。   你對沖了之后還是要收取9萬的。 你不能直接按9萬開票出去 。那么你收入就少做了    稅費(fèi)也少繳納了