喜從天降 追問

2020-06-17 09:07

銷售商品的運(yùn)費(fèi)

bamboo老師 解答

2020-06-17 09:07

借：銷售費(fèi)用 40000
貸：銀行存款 20000
貸：應(yīng)付賬款 20000

喜從天降 追問

2020-06-17 09:10

老師，是專票的就把進(jìn)項(xiàng)做到借方就好了是吧，還有掛著的20000萬是用應(yīng)付賬款的不是用其他應(yīng)付款的對(duì)吧？

喜從天降 追問

2020-06-17 09:13

這筆分錄那下面需要附一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票和銀行回單20000的對(duì)嗎？可不可以一次性做到應(yīng)付賬款40000，再另外做一筆分錄付款20000的分錄

bamboo老師 解答

2020-06-17 09:18

對(duì)的 是專票的就把進(jìn)項(xiàng)做到借方就好了  掛著的20000萬是用應(yīng)付賬款的不是用其他應(yīng)付款
這筆分錄那下面需要附一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票和銀行回單20000
也可以一次性做到應(yīng)付賬款40000，再另外做一筆分錄付款20000的分錄

喜從天降 追問

2020-06-17 09:27

那下個(gè)月20000付了，就再做一筆付款分錄，借：應(yīng)付賬款20000
貸：銀行20000就可以了對(duì)吧

bamboo老師 解答

2020-06-17 09:31

是的 這樣賬務(wù)處理正確的

喜從天降 追問

2020-06-17 09:41

非常感謝老師，還有一個(gè)我問一下，我在2019年12月份的時(shí)候開了一張3000元的銷售發(fā)票給A公司，A公司在去年11月份的時(shí)候匯了2000元，但又從B公司賬戶匯了1000元到我公司的賬戶，我當(dāng)時(shí)不知道，我就做了一筆B公司的，借：銀行存款10000
貸：應(yīng)收賬款―B公司，而A公司又做了一筆，導(dǎo)致B公司應(yīng)收賬款貸方掛了一筆1000，而A公司應(yīng)收賬款的借方又掛了一筆1000元，直到這個(gè)月A公司又要開發(fā)票了，我跟老板說A公司的款去年12月那筆還沒付齊，A公司說付齊了，后來一查，原來是用B公司付過來的，那我現(xiàn)在該怎么調(diào)回來好？

bamboo老師 解答

2020-06-17 09:43

借：應(yīng)收賬款-B  1000
貸：應(yīng)收賬款-A  1000

喜從天降 追問

2020-06-17 09:48

老師，就這樣調(diào)過來可以嗎？銀行回單在去年11月份就做掉了，那做這筆分錄的時(shí)候后面需要附什么原始憑證，摘要怎么寫？調(diào)在20年6月份可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-17 09:54

摘要可以寫調(diào)整某月某號(hào)憑證  調(diào)在20年6月份可以
調(diào)整不需要附附件

喜從天降 追問

2020-06-17 10:01

謝謝老師，我問一下我們公司這個(gè)月6月份把股權(quán)變更了，是不是我就是把之前的實(shí)繳制的股東的實(shí)收資本的金額轉(zhuǎn)換到新股東的名下就可以了對(duì)嗎？借：實(shí)收資本―老股東
貸：實(shí)收資本―新股東，對(duì)嗎？其它繳了個(gè)人所得稅的不用做賬吧？

bamboo老師 解答

2020-06-17 10:06

是的 這樣處理就好了

喜從天降 追問

2020-06-17 10:14

6月份變更的股東，我也在6月份把這筆分錄做了就可以了對(duì)吧？摘要怎么寫好？后面需要附原始憑證嗎？還有做了這筆分錄我報(bào)稅的時(shí)候不用報(bào)印花稅了吧？

bamboo老師 解答

2020-06-17 10:15

摘要可以寫 股權(quán)變更
后面可以附股東決議
沒有增加實(shí)收資本 不需要報(bào)印花稅

喜從天降 追問

2020-06-17 10:20

老師沒有股東協(xié)議，只有繳了個(gè)人所得稅的那一張，不能附在下面當(dāng)原始憑證吧？實(shí)收資本沒有增加，只是把原先的那個(gè)金額做到新股東那里去，不需要報(bào)印花稅的資金賬薄那里吧？

bamboo老師 解答

2020-06-17 10:21

沒協(xié)議 怎么轉(zhuǎn)讓？沒有修改公司章程？
不需要報(bào)印花稅的資金賬薄

喜從天降 追問

2020-06-17 10:34

剛才問了老板說有協(xié)議書，就是說他們?nèi)ツ昃秃灪玫?，只是到今年才變更，那是不是我到時(shí)候跟老板娘把協(xié)議書拿來復(fù)印一下附在后面就可以了嗎？去年寫的協(xié)議書跟這個(gè)月變更時(shí)間上不對(duì)應(yīng)沒事吧

bamboo老師 解答

2020-06-17 10:35

是的 拿來復(fù)印一下附在后面就可以  月變更時(shí)間上不對(duì)應(yīng)沒事