HUANG 追問(wèn)

2020-06-16 20:12

最終是進(jìn)入去年的本年利潤(rùn)，最后本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)

蔣飛老師 解答

2020-06-16 20:16

為什么要跨年紅沖的賬估成本呢？

HUANG 追問(wèn)

2020-06-16 20:33

發(fā)票在今年回來(lái)了呀

蔣飛老師 解答

2020-06-16 20:46

比如
1.沖減暫估
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款…暫估
（金額用負(fù)數(shù)表示）
2.根據(jù)發(fā)票做賬
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸應(yīng)付賬款

HUANG 追問(wèn)

2020-06-16 20:47

之前發(fā)票沒(méi)有回來(lái)，只是庫(kù)存商品入庫(kù)了

HUANG 追問(wèn)

2020-06-16 20:47

這個(gè)是跨年了，不用調(diào)整以前年度損益嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-16 20:50

是的，做上面的分錄就可以了
不用調(diào)整以前年度損益調(diào)整的