積極的小海豚 追問

2020-06-16 11:22

我現(xiàn)在是這樣做：
借：委托加工物資
貸：預(yù)提費用—加工費

到發(fā)票回來時
借：預(yù)提費用—加工費
   應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)付賬款
 請問一下這樣做行不行的？

郭老師 解答

2020-06-16 11:23

預(yù)提費用現(xiàn)在已經(jīng)取消了，不用這個科目啦，建議你放到應(yīng)付賬款里面的。

積極的小海豚 追問

2020-06-16 11:38

如果是暫估的話，在下個月要不要沖紅的？

郭老師 解答

2020-06-16 11:39

收到發(fā)票的那個月紅沖就可以啊。

積極的小海豚 追問

2020-06-16 11:46

但是委托加工物資在當月就結(jié)轉(zhuǎn)到成本里了，這個是怎么樣沖紅??？
借：委托加工物資（紅字）
貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
 
借：委托加工物資
 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)付賬款
是這樣做嗎？

積極的小海豚 追問

2020-06-16 11:47

主營業(yè)務(wù)成本那里需要沖紅的嗎

郭老師 解答

2020-06-16 11:49

可以的，如果你們暫估和發(fā)票一致，可以不用調(diào)整成本的。

積極的小海豚 追問

2020-06-16 14:42

如果不暫估，當實質(zhì)收到發(fā)票時，直接進委托加工物資，沒有收到發(fā)票就不做處理，這樣行不行的？

郭老師 解答

2020-06-16 14:46

會不會影響你的成本？如果不影響的話，可以。

積極的小海豚 追問

2020-06-16 15:09

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-06-16 15:12

不用客氣的，應(yīng)該的。