匯算清繳報告啊，幫調(diào)整了福利費(fèi)專用發(fā)票，說不能抵扣啊。然后我申報5月份增值稅的時候，我把這部分金額放到進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了啊。和5月份增值稅，一起扣款了，全套分錄怎么做

答： 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款

老師好！請問昨天事務(wù)所出了企業(yè)匯算清繳報告，我們有部分費(fèi)用做了調(diào)增，當(dāng)時抵的進(jìn)項稅額需要轉(zhuǎn)出，請問我是在5月申報期做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出申報，還是現(xiàn)在我在申報4月份的增值稅時就要處理了？

答： 不得抵扣嗎，現(xiàn)在就可以申報做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了，

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我司收到稅局通知有失控發(fā)票，現(xiàn)要求在當(dāng)期做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出以及調(diào)整年度匯算清繳，我想問一下這部分發(fā)票是成本發(fā)票調(diào)整年度匯算清繳要填哪幾項？

答： 1.將失控發(fā)票做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。 2.填寫《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》（A類）。 3.填寫《企業(yè)所得稅年度納稅申報表》（A類）。 4.填寫《資產(chǎn)類納稅調(diào)整項目填報說明》和《收入類納稅調(diào)整項目填報說明》。