sunshine 追問

2020-06-15 11:27

不知道，我們是小規(guī)模

郭老師 解答

2020-06-15 11:30

購入借庫存商品貸銀行存款
銷售出去借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

sunshine 追問

2020-06-15 11:33

我是小規(guī)模，購進(jìn)我全做成成本是嗎？

sunshine 追問

2020-06-15 11:35

玉米應(yīng)交稅費(fèi)我是做1%還是9%呢？

郭老師 解答

2020-06-15 11:41

你好是的，你不能抵扣增值稅，價稅合計做賬就可以，你的銷售稅率是1%。

sunshine 追問

2020-06-15 13:04

老師：再請教您一個問題，上個月我公司開出發(fā)票，未收到款，也沒收到成本發(fā)票，做了暫估，現(xiàn)在我們收到收入了，還沒有收到成本發(fā)票，這個月我該如何入賬

郭老師 解答

2020-06-15 13:10

借銀存貸應(yīng)收賬款
暫估的結(jié)轉(zhuǎn)成本不用動
發(fā)票到了再調(diào)整

sunshine 追問

2020-06-15 13:21

下個月發(fā)票到了，我又該如何做分錄呢？

郭老師 解答

2020-06-15 13:23

借應(yīng)付賬款貸庫存商品，
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫存商品負(fù)數(shù)。
然后借庫存商品貸應(yīng)付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

sunshine 追問

2020-06-15 14:16

老師：請教一下，打印店收到零星的打印費(fèi)，如何入賬呢？還有一部分是掛賬，對方未付錢，我們未開票，又如何入賬呢？

郭老師 解答

2020-06-15 14:18

這個是用來干什么的？

sunshine 追問

2020-06-15 14:22

意思是我們經(jīng)營范圍有打印廣告制作這塊，我們公司就開的有一件圖文打印店，平時也零星的收入，也有單位掛賬，我該怎么入賬

郭老師 解答

2020-06-15 14:26

借應(yīng)收賬款，現(xiàn)金貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

sunshine 追問

2020-06-15 14:31

老師：我們公司四月發(fā)了3月和4月兩次工資，五月的工資要六月才發(fā)，那現(xiàn)在我五月申報個稅，怎么申報？

郭老師 解答

2020-06-15 14:36

工資收入填寫零就可以的。

sunshine 追問

2020-06-15 14:42

那我這個月還是要計提五月的工資，六月發(fā)放澀？

郭老師 解答

2020-06-15 14:43

五月份計提的，六月份發(fā)放，七月份申報個稅。

sunshine 追問

2020-06-15 14:50

種植的種子買了保險，但是全部死了，保險公司進(jìn)行了賠償，這個賠償款怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2020-06-15 14:52

你好，之前種子做了什么分錄？

郭老師 解答

2020-06-15 14:52

消耗性生物資產(chǎn)的嗎？