年輕的大叔 追問

2020-06-15 09:41

還沒開始做 發(fā)票已認(rèn)證了   首先做了
借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)   9
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)賬稅額)  1
  貸 銀行存款  10

借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)1
    貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出)1

年輕的大叔 追問

2020-06-15 09:43

假設(shè)發(fā)票在當(dāng)月已經(jīng)認(rèn)證 如何處理這個賬務(wù)

bamboo老師 解答

2020-06-15 09:53

借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
申報(bào)的時候做抵扣 然后做進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出 也可以
或者您體現(xiàn)一下進(jìn)行稅額
借：管理費(fèi)用
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額
貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出

年輕的大叔 追問

2020-06-15 09:56

月底結(jié)轉(zhuǎn)呢

bamboo老師 解答

2020-06-15 09:59

請問月底結(jié)轉(zhuǎn)什么科目？

年輕的大叔 追問

2020-06-15 10:05

這樣做 就可以了嗎  不再做其他相關(guān)的分錄嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:10

是的 年末的時候再做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄就好了

年輕的大叔 追問

2020-06-15 10:38

為什么年末結(jié)轉(zhuǎn)  月末不用結(jié)轉(zhuǎn)按照你做的分錄對嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:39

增值稅三級科目基本都是年末結(jié)平的
當(dāng)月寫我寫的兩筆分錄就好了

年輕的大叔 追問

2020-06-15 10:49

如果申報(bào)系統(tǒng)做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出了呢

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:51

申報(bào)系統(tǒng)做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出就是我的第二筆分錄啊

年輕的大叔 追問

2020-06-15 10:52

不用轉(zhuǎn)到未交增值稅上？

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:53

您平時結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候分錄怎么寫的？

年輕的大叔 追問

2020-06-15 10:55

銷和進(jìn)的差額 轉(zhuǎn)到未交增值稅上

年輕的大叔 追問

2020-06-15 10:56

如果你不結(jié)轉(zhuǎn) 進(jìn)賬轉(zhuǎn)出  未交增值稅能對上嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:57

你平時指轉(zhuǎn)的差額 沒有把進(jìn)銷的余額結(jié)平 對吧
那您現(xiàn)在轉(zhuǎn)的差額就加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)就好了啊

年輕的大叔 追問

2020-06-15 11:08

我也是無語了。。

bamboo老師 解答

2020-06-15 11:20

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

年輕的大叔 追問

2020-06-15 11:34

這個分錄月末不用做的嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-15 12:10

月末需要繳納增值稅的話 就寫這個分錄