晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 09:53

那么老師，已經(jīng)計(jì)提，是按一年一付的，但是他還沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，這筆錢(qián)什么時(shí)候抵扣呢

maize老師 解答

2020-06-15 10:04

你這個(gè)現(xiàn)在就可以抵減，你做分錄就可以抵減，記得發(fā)票次年5.31號(hào)之前需要開(kāi)回來(lái)

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 10:32

抵扣的時(shí)候是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款，那么原始憑證是什么呢，

maize老師 解答

2020-06-15 10:36

自己做一個(gè)表，到時(shí)候那個(gè)發(fā)票開(kāi)回來(lái)，復(fù)印件貼 后面，

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 11:27

表格是什么呢，發(fā)票回來(lái)直接放到里面不做其他分錄了對(duì)嗎

maize老師 解答

2020-06-15 11:34

就是這個(gè)一次支付多少這個(gè)房租多少，每個(gè)月攤銷(xiāo)多少這個(gè)類(lèi)似固定資產(chǎn)折舊表一樣的一個(gè)攤銷(xiāo)表，沒(méi)有差額是的，有差額需要沖掉按發(fā)票調(diào)整

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 11:40

老師是租車(chē)費(fèi)用不是房租，不攤銷(xiāo)，每月計(jì)提的也不是我們單位的固定資產(chǎn)是我們租賃的

maize老師 解答

2020-06-15 11:44

不好意思，看混和別的學(xué)員問(wèn)題，這個(gè)做是一個(gè)租賃費(fèi)這個(gè)表，歸集表，一年多少，每個(gè)月多少，

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 12:00

把一年的都整理好，之后附在后面，那么比如說(shuō)跨月才收到發(fā)票那么，收到發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢，可以等收到發(fā)票做賬嘛

maize老師 解答

2020-06-15 12:05

你先做賬，按月做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款，抵減收到發(fā)票做做借預(yù)付賬款，貸其他應(yīng)收款

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 12:46

老師這是去年的了，已經(jīng)作分錄借管理貸其他應(yīng)付，但是沒(méi)有付款，也沒(méi)有開(kāi)發(fā)票呢

maize老師 解答

2020-06-15 12:52

你匯算清繳納稅調(diào)增就可以，借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 13:04

那現(xiàn)在是用借款抵扣這筆租車(chē)費(fèi)用還是不抵扣呢，我有點(diǎn)不太明白了，老師，還是等到他把發(fā)票開(kāi)來(lái)我直接抵扣呢

maize老師 解答

2020-06-15 13:17

可以直接抵減，不過(guò)就是不能稅前扣除，你這個(gè)都跨年了，匯算清繳期都過(guò)了，本來(lái)是5.31號(hào)之前補(bǔ)回發(fā)票，你沒(méi)有補(bǔ)回，做管理費(fèi)用 納稅調(diào)增，填寫(xiě)納稅調(diào)整表扣除下面其他中納稅調(diào)增

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 14:05

您的意思這個(gè)是19年的費(fèi)用，現(xiàn)在作就是需要在20年納稅調(diào)整時(shí)候調(diào)增對(duì)嗎老師，現(xiàn)在作借其他應(yīng)付款貸其他應(yīng)收款借款對(duì)嗎，原始憑證沒(méi)有，因?yàn)樗F(xiàn)在還沒(méi)有開(kāi)發(fā)票

maize老師 解答

2020-06-15 14:12

我的意思是你19年匯算清繳納稅調(diào)增，這個(gè)，現(xiàn)在直接做這個(gè)就可以，借其他應(yīng)付款貸其他應(yīng)收款借款 寫(xiě)一個(gè)說(shuō)明。，跨年了，5.31號(hào)沒(méi)補(bǔ)回發(fā)票，納稅調(diào)增，19年

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-06-15 20:03

19年已經(jīng)匯算清繳了那是不是要在20年做納稅調(diào)增呢老師

maize老師 解答

2020-06-15 20:06

你這個(gè)做19年費(fèi)用需要改之前匯算清繳表這個(gè)