田園 追問

2020-06-12 11:44

是工程施工，是材料，我計(jì)入了人工

江老師 解答

2020-06-12 11:45

直接可以反結(jié)賬后，將工程施工“直接人工”二級科目修改成“直接材料”

田園 追問

2020-06-12 11:47

就是反結(jié)賬不了了，而且還沒有以前年度調(diào)整這個(gè)科目

江老師 解答

2020-06-12 11:48

反結(jié)賬不了，直接可以沖銷原來的憑證，重新更正處理。

田園 追問

2020-06-12 11:50

我原來是暫估成本，現(xiàn)在發(fā)票來了，這樣是不是要做兩張紅字憑證，一張沖暫估，一張沖錯了的

江老師 解答

2020-06-12 11:52

是的，直接這樣的處理，一張沖暫估，一張沖錯誤的賬務(wù)處理，最后按發(fā)票的金額更正處理。就可以了。