小劉 追問

2020-06-11 16:44

老師 你看 我理解的對(duì)不 就是本月的銷大于進(jìn) 這208327.36是需要下個(gè)月交的本月的增值稅 那個(gè)480是購(gòu)買稅控盤是免檢的 對(duì)嗎

江老師 解答

2020-06-11 16:50

這個(gè)分錄還是存在一定的問題
應(yīng)該寫的分錄是：
一、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增稅）
二、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

小劉 追問

2020-06-11 16:54

那我這樣就明白多了

江老師 解答

2020-06-11 16:55

是的，你按這樣的寫分錄就是明白了

小劉 追問

2020-06-11 16:55

老師 我經(jīng)常有問題 你這邊解答的我就能明白 其他老師我有時(shí)候就不咋明白

江老師 解答

2020-06-11 16:57

這個(gè)就是也可能是你幸運(yùn)一些吧也，也可能專業(yè)水平不一樣

小劉 追問

2020-06-11 16:58

好的 老師 我自己又寫了一下 這下明白了

江老師 解答

2020-06-11 16:59

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利