梨子～ 追問

2020-06-11 13:43

管理費用里只計提單位部分 個人部分在帳上是沒有計提的 我個人部分沖減管理費用 不是沖錯了么？

maize老師 解答

2020-06-11 13:51

個人部分是工資下面計提這個 。按下面這個去計提

梨子～ 追問

2020-06-11 13:57

我的前兩個分錄也是這么做的 但是3本月銀行沒支付社保  3里面的 借 其他應(yīng)付款-個人部分 貸方是什么呢 個人部分就缺失了 工資的帳還是平的

maize老師 解答

2020-06-11 14:05

沒有就掛著就可以，銀行扣嗎，這個銀行沒有扣，是不是2月單位交抵減個人交的嗎？抵減個人部分做借管理費用 單位 社保 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù) 借其他應(yīng)付款（個人社保）

maize老師 解答

2020-06-11 14:05

單位交抵減個人就按上面這個做這個沖掉單位交，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù) 借其他應(yīng)付款（個人社保）

梨子～ 追問

2020-06-11 14:14

老師 我沒明白的點就是 社保局扣的錢是單位+個人的 但是賬上管理費用里只有單位部分  為什么個人的也要沖管理費用呢。只沖應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬也不平啊

maize老師 解答

2020-06-11 14:26

不是單位部分沒有退回抵減個人交的部分嗎，那這個就沖掉單位部分社保了， 貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)=借方正數(shù)，，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù) 相互抵減平了啊