時光無聲 追問

2020-06-11 10:12

你好老師。我想問一下，我們差路費，住宿和餐飲開的發(fā)票，如果員工餐飲開的專票，我們不能抵扣，是不是我可以不認(rèn)證這個專票啊，還是先認(rèn)證在進(jìn)項轉(zhuǎn)出

江老師 解答

2020-06-11 10:14

這個是需要先認(rèn)證后，將發(fā)票勾選平臺中的記錄消掉，再做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。不認(rèn)證這條記錄一直在公司的進(jìn)項稅發(fā)票的明細(xì)中。

時光無聲 追問

2020-06-11 10:15

必須得認(rèn)證，所以還是要求他們開普通發(fā)票哦

時光無聲 追問

2020-06-11 10:16

你好老師，為什么住宿的就可以抵扣，餐飲的不可以啊

江老師 解答

2020-06-11 10:26

外地出差的住宿費可以抵扣，如果是本地的住宿發(fā)票即使取得專用發(fā)票也是不能抵扣的。因為這個是屬于本地的招待費或者是福利費（個人福利費或集體福利費）。至于餐飲也是一樣的，屬于個人福利費，或集體福利費，或招待費，不抵扣進(jìn)項稅。

時光無聲 追問

2020-06-11 10:27

外地的餐飲也不可以嗎

江老師 解答

2020-06-11 10:28

外地的餐飲的，也是餐飲發(fā)票，全部不抵扣進(jìn)項稅的。餐飲發(fā)票不能抵扣進(jìn)項稅，不管是本地的，還是外地的。