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2020-06-10 17:48

我繳納時(shí)，做的是  借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅   貸銀行存款

meizi老師 解答

2020-06-10 17:50

你好    那你要把 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方    這樣就平了

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2020-06-10 17:54

老師怎么做分錄？謝謝

meizi老師 解答

2020-06-10 17:59

如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

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2020-06-10 18:40

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅費(fèi) 10
                  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅。10
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)    借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)12
                    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅12。
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出    借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出2
                             貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅          借: 應(yīng)交稅費(fèi)— 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2
                            貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2

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2020-06-10 18:43

我是這樣結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，后發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方有余額。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方有余額。老師我是不是結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了？

meizi老師 解答

2020-06-10 18:43

你好 你有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出2嗎？    你實(shí)際繳納稅費(fèi)是2   你別去做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出科目

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2020-06-10 18:49

是的，我實(shí)際繳納的稅就是2。每月都繳納，不欠稅。我以后就不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了。

meizi老師 解答

2020-06-10 18:50

你好  你不涉及進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 別去做 。   你就需要做   結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅費(fèi) 10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅。10
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)12
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅12。   結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借: 應(yīng)交稅費(fèi)— 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2  次月繳納    借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅2 貸銀行存款2  就平了

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2020-06-10 19:09

謝謝老師    我現(xiàn)在貸方有余額  可以進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出借方   和轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方 互沖掉嗎

meizi老師 解答

2020-06-10 19:11

你好  別走進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 。  這個(gè)科目很敏感的。     你就按上面我寫的 那步?jīng)]有做的 就補(bǔ)做 就平了

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2020-06-10 20:47

老師我對(duì)照了下你給我的分錄。我是多做了結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值的-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
每個(gè)月要繳增值稅時(shí)都多做了這步 我現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢

meizi老師 解答

2020-06-10 20:49

你好 你這樣 你去計(jì)算下 所有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額總計(jì)做了多少。 你就合計(jì)做一筆 分錄 ；借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值的-轉(zhuǎn)出未交增值稅。貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出       這樣就調(diào)整平了

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2020-06-10 20:53

謝謝老師

meizi老師 解答

2020-06-10 21:22

沒事的  希望能幫到你