彭時(shí)敏 追問

2020-06-09 11:35

我申報(bào)的時(shí)候是已經(jīng)減除了的，但是前一會(huì)計(jì)不做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的，直接在繳納稅款的時(shí)候下應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在我就不曉得我這個(gè)要怎么下賬了，請(qǐng)老師指點(diǎn)一下

maize老師 解答

2020-06-09 11:42

你這個(gè)做賬時(shí)候做貸銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，那這個(gè)按這個(gè)差額做借銷項(xiàng)稅額 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以

彭時(shí)敏 追問

2020-06-09 11:46

老師這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)是不是應(yīng)該當(dāng)月完成結(jié)轉(zhuǎn)，但是現(xiàn)在是次月了也可以補(bǔ)這個(gè)分錄是嗎？

maize老師 解答

2020-06-09 11:57

可以的，之前沒有做現(xiàn)在可以補(bǔ)上