文老師 解答

2020-06-07 20:51

您原來是怎么做的，什么原因退的

YAN 追問

2020-06-07 21:02

增值稅 別管什么原因了，原來是借 應交稅費轉出多交增值稅（貸方），貸 應交稅費未交增值稅借方

文老師 解答

2020-06-07 21:16

那您退回，借銀行存款貸應交稅費--未交增值稅

YAN 追問

2020-06-07 21:17

只能這么做了是嗎？

文老師 解答

2020-06-07 21:30

是的，您其他結轉的時候也需要沖的

YAN 追問

2020-06-07 21:33

老師現(xiàn)在我這帳上應交稅費-未交增值稅是對上了，可是應交稅費-進項稅、銷項稅的3月就沒有結轉到轉出未交增值稅這一步，所以進、銷項都有余額，還有轉出多交增值稅是那個退稅的余額也掛著呢，轉出未交增值稅的余額也掛著呢，這個怎么調呢？

文老師 解答

2020-06-07 21:36

那您因為以前沒有轉，那就轉一下，轉到對應科目就可以

YAN 追問

2020-06-07 21:53

嗯嗯，好的老師，那我不用再重新調以前的了是嗎？

YAN 追問

2020-06-07 21:53

老師計提個人所得稅 經(jīng)營所得 會計分錄怎么做？

文老師 解答

2020-06-07 21:54

總的余額沒有錯誤的話，可以就按現(xiàn)有的余額一起調整

YAN 追問

2020-06-07 21:54

嗯 一起調整了

文老師 解答

2020-06-07 22:22

就是按現(xiàn)有對進項稅額的余額一次調整，把進項稅額調成0

YAN 追問

2020-06-07 22:32

調好了老師，請問個人所得稅經(jīng)營所得怎么記分錄？借所得稅費用嗎？

文老師 解答

2020-06-08 12:11

是的，是可以計入所得稅費用的