紅蘋果 追問

2020-06-07 09:38

很少的錢，不做計提了，直接收到管理費用，福利里了，可以嗎

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:40

是這樣嗎

bamboo老師 解答

2020-06-07 09:40

您當(dāng)時繳納的時候沒有做到工會經(jīng)費科目么

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:41

做了，借  管理費用-福利  貸  銀行

bamboo老師 解答

2020-06-07 09:42

那現(xiàn)在這樣寫分錄可以的

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:48

社保  怎么做計提，繳納，開工資時扣款，要怎么做

bamboo老師 解答

2020-06-07 09:49

把計提工資 社保 公積金 個人所得稅的 發(fā)放 上交一起發(fā)給您好么

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:52

好，可以，我先看看

bamboo老師 解答

2020-06-07 09:52

計提
借：管理費用——工資等
管理費用-福利費
管理費用——單位社保費等
管理費用——單位公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬-福利費
應(yīng)付職工薪酬——單位社保費
應(yīng)付職工薪酬——單位公積金
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——個人社保費
其他應(yīng)收款——個人公積金
應(yīng)交稅費——個人所得稅
銀行存款
上交
借：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費等
應(yīng)付職工薪酬——單位公積金
其他應(yīng)收款——個人公積金
其他應(yīng)收款——個人社保費
應(yīng)交稅費——個人所得稅
貸：銀行存款

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:55

舉個例子吧，5月我公司繳納社保1000，銀行代扣代繳的，謝謝

bamboo老師 解答

2020-06-07 09:55

個人多少？單位多少？

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:55

個人400，單位600

bamboo老師 解答

2020-06-07 09:57

借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費 600
借：其他應(yīng)收款-個人社保費 400
貸：銀行存款 1000

紅蘋果 追問

2020-06-07 09:58

計提的時候呢

bamboo老師 解答

2020-06-07 10:00

借：管理費用-單位社保費 600
貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費 600
您可以參照我上面給您發(fā)生的分錄啊

紅蘋果 追問

2020-06-07 10:04

我就是想問這，為什么管理費用不是1000呢，

bamboo老師 解答

2020-06-07 10:09

個人承擔(dān)部分是包含在工資里面計提的