小林老師 解答

2020-06-06 22:21

您好，若您是小規(guī)模納稅人，目前非湖北增值稅=10*1%/1.01，湖北免稅。

綠色 追問

2020-06-06 22:23

損失的90萬計營業(yè)外支出嗎，還是管理費用

小林老師 解答

2020-06-06 22:24

您好，正確處理是先計提存貨跌價準備，然后再轉入主營業(yè)務成本。

綠色 追問

2020-06-06 22:25

這個損失能稅前扣除嗎，又或者直接報廢沒有收入呢

小林老師 解答

2020-06-06 22:26

您好，若處置了，是可以企業(yè)所得稅稅前扣除，匯算清繳填寫A105090表單，需要做好資料留存?zhèn)洳椤?/p>

綠色 追問

2020-06-06 22:27

這個成本90萬，收入10萬，稅務稽查馬上就要找來了

小林老師 解答

2020-06-06 22:29

您好，您先計提存貨跌價，成本就是計提跌價后的金額，不是100了。

綠色 追問

2020-06-06 22:30

存活跌價借記哪個科目

小林老師 解答

2020-06-06 22:32

您好，存貨跌價準備是存貨的備抵科目，等于資產(chǎn)類往來的壞賬準備科目。

小林老師 解答

2020-06-06 22:32

您好，借資產(chǎn)減值準備，貸存貨跌價準備。